Механизм кредитования — взаимодействие корпорации и банка



Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства.Становление и использование эффективного механизма кредитования российских предприятий, удовлетворяющих потребности, как предприятий, так и банков, позволит значительно увеличить финансовые результаты деятельности, как предприятий, так и банков, что будет способствовать подъему экономики в целом.

После кризисных потрясений экономика России в ее отраслевом разрезе потерпела изменения. В условиях финансового кризиса как никогда актуальна проблема использования кредитных ресурсов. Организациям не хватает собственных средств на развитие и финансирование деятельности, поэтому им приходится обращаться в кредитные организации. Привлекая заемные средства, организации стремятся увеличить рентабельность собственного капитала, оценить свои возможности. Использование эффективного механизма кредитования российских организаций, удовлетворяющих потребности, как организаций, так и банков, позволит значительно увеличить финансовые результаты деятельности, развить инновационную и инвестиционную деятельность, конкурентоспособность на рынке, что будет способствовать подъему экономики в целом.

Правильная организация функционирования кредитного механизма между коммерческими банками и корпорациями обеспечит эффективное перераспределение этих средств между секторами экономики. Поэтому важнейшей задачей банков в настоящее время является совершенствование механизма кредитования организаций.

Современное состояние экономики свидетельствует об ухудшении положения, что представлено в динамике выданных кредитов и задолженности.

Таблица 1

Динамика объемов кредитования российских банков, млрд. руб.

Показатели	2014г.	2015г.	Отклонения (+, -), млрд. руб.	Темп роста,%
Кредиты и другие ссуды банков, млрд. руб. В т. ч. просроченная задолженность, млрд. руб.	33931,1 1257,4	40567,6 1453,7	+6636,5 +196,3	119,6 115,6
Кредиты, предоставляемые организациям, млрд. руб. В т. ч. просроченная задолженность, млрд. руб.	19971,4 924,1	22664,8 987,8	+2693,4 +63,7	113,5 106,9
Другие ссуды, млрд. руб.	6222,6	8134,8	+1912,2	130,7

В РФ успешно развивается кредитование организаций в течение 2014–2015 гг.: прирост кредитования организаций составил 6,6 %. Хорошая динамика ссудного портфеля организаций в течение 2014–2015 гг. связана с ускорением выдачи кредитов крупными госбанками.

Таблица 2

Общая сумма задолженности по кредитам юр. лиц, млн.руб.

Показатель	2014г., млн. руб.	2015г., млн. руб.	Абсолютное отклонение, млн. руб.	Темп роста,%
Общая сумма задолженности по кредитам юридических лиц	20 367 335	21 163 817	796 482	104

В 2015 году произошло увеличение общей суммы задолженности по кредитам для юридических лиц на 796482 млн. руб. в связи с уже набранными кредитами.

Коммерческие банки наиболее часто используются организациями в качестве источников краткосрочных и долгосрочных источников кредитов. Рассмотрим механизм кредитования между ПАО «МДМ Банк» и золотодобывающей компанией ПАО «Полюс Золото».

Золотодобывающая компания ПАО «Полюс Золото» — одна из крупнейших в мире и крупнейшая в России по объёму добычи золота. Компания разрабатывает рудные и россыпные месторождения золота в Красноярском крае, Иркутской, Магаданской и Амурской областях. Данная организация имеет кредитные отношения с «МДМ Банк» на протяжении уже 5 лет. За это время у ПАО «Полюс Золото» сложились хорошие партнерские отношения, и организация стабильно 2–3 раза в год обращается в банк для привлечения кредитных средств.

14 ноября 2014 года, ПАО «Полюс Золото» заключило договор о предоставлении кредита в размере 40 млрд. руб. сроком на 5 лет с ПАО «МДМ БАНК» для финансирования общекорпоративных целей. Процентная ставка по кредиту составила 23 % годовых. С целью уменьшения кредитного риска организация ведет деятельность с кредитоспособными банками. Компания внедрила собственную систему оценки кредитоспособности и ликвидности банков, которая позволяет оценить приемлемый уровень кредитного риска по отношению к отдельным контрагентам и установить индивидуальные ограничения по риску. Так, на конец 2014 года проценты к уплате составили 24 млн. руб., а в 2015 году — 835 млн. руб. Таким образом, в ПАО «Полюс» имеются заемные средства в размере (таблица 3):

Таблица 3

Анализ заемных средств ПАО «Полюс Золото» на 2014–2015 г

	2014г.	2015г.	Абсолютное отклонение, тыс. руб. (+, -)	Темп роста,%
Долгосрочные заемные средства	-	15 000 000	+15 000 000	-
Краткосрочные заемные средства	-	835 350	+835 350	-
Кредиторская задолженность	161 220	139 203	-22 017	86,3

ПАО «Полюс» не пренебрегала заимствованиями в виде кредитов и займов. В 2015 году образовались долгосрочные долговые обязательства в сумме 15000000 тыс. руб. и долговые обязательства на срок менее года на сумму 835350 тыс. руб. Кредиторская задолженность имеет положительную тенденцию к снижению. В 2015 году она снизилась на 22017 тыс. руб. и составляет 139203 тыс. руб.

Однако существует ряд проблем при кредитовании в «МДМ Банке»:

1) Изменение ставки. В условиях кризиса, проценты по кредитам увеличились. ПАО «Полюс» является добросовестным заёмщиком, однако банк не предложил льготы по кредиту. В связи с тем, что ставка по кредиту изменялась, организация теряла прибыль. Так, например, в 2014 году процентная ставка составляла 18,9 %, а в 2015–2016 гг. — 23 %.

2) Долгий срок рассмотрения заявки. «МДМ Банк» рассматривает заявку в течение 1–1,5 недели. Банку необходимо сократить принятие решения о выдаче кредита.

Организации ПАО «Полюс», можно задуматься о смене банка, если при рассмотрении других банков будет выгоднее перейти на другой. Если же организация захочет и дальше кредитоваться у «МДМ Банка», то банку стоит дать некоторые рекомендации по управлению кредитными рисками при кредитовании крупных организаций с целью повышения его эффективности.

Банку необходимо снизить процентную ставку постоянным клиентам при выдаче кредита. В 2015–2016 гг. процентная ставка составляет 23 %. В период кризиса не все организации имеют возможность в привлечении заемных средств. Рассчитаем экономический эффект от предлагаемого мероприятия при условии, что ПАО «Полюс Золото» взяло кредит в ПАО «МДМ Банк» на сумму 10 млн. руб. под 23 % годовых, сроком на 5 лет, а в 2017 году ПАО «МДМ Банк» понизит процентную ставку до 19–20 % (таблица 4).

Таблица 4

Анализ процентной ставки

Сумма кредита (без %)	10 млн. руб.	10 млн. руб.	10 млн. руб.
Срок, лет	5	5	5
Ставка, 5	23	20	19
Сумма кредита (с учетом %)	21,5 млн. руб.	20,0 млн. руб.	19,5 млн. руб.
Экономия	-	1,5 млн. руб.	2,0 млн. руб.

Представленные расчеты позволяют сделать вывод, что ПАО «Полюс» через 5 лет выплатит кредит в сумме 19,5 млн. руб. при 19 % годовых, что несомненно принесет выгоду 2 млн. руб., при условии, что ПАО «МДМ Банк» понизит процентную ставку. Такая операция возможна, т. к. происходит заинтересованность сторон. Кроме того, ПАО «Полюс» является постоянным клиентом банка.

Литература:

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395–1 (ред. от 05.04.2016) «О банках и банковской деятельности» // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
2. Абдукаримов И. Т., Абдукаримова Л. Г. Заемный капитал: роль и значение в современных условиях, показатели и методы оценки состояния, обеспеченности и эффективности использования // Социально-экономические явления и процессы. — 2014. — 9. — С. 9–17.
3. Официальный сайт: Федеральная служба государственной статистики: Российская Федерация [Электронный ресурс] / Федеральная служба государственной статистики. — Режим доступа: http://qks.ru.
4. Официальный сайт: ГлавБух [Электронный ресурс] / ГлавБух. — Режим доступа: http://www.glavbukh.ru.
5. Официальный сайт: ПАО «Полюс Золото» [Электронный ресурс] / ПАО «Полюс Золото». — Режим доступа: http://www.polyuszoloto.info.