В 2016 году ЦБ РФ активно проводил политику по отзыву лицензий у российских банков: за последние четыре года закрылся почти каждый третий банк. Данная тенденция преобладает до сих пор [3]. Основными причинами тому являлись предоставление недостоверной отёчности, недостаточность капитала и неспособность банка выполнять свои требования по кредитным обязательствам. Доказано, что удельный вес трансакционных издержек в общей массе расходов кредитных организаций в основном составляет около 14 %, что подтверждает базовый характер трансакционных издержек, в независимости от размера кредитной организации [5]. И если в случае с предоставлением сфальсифицированной отчетности не возникает никаких вопросов, то недостаточность капитала и неспособность отвечать по своим обязательствам напрямую связаны с деятельностью банков и соответственно имеют тесную связь с трансакционными издержками.
Таким образом, возникает гипотеза о том, что сокращение трансакцонных издержек банков может поспособствовать оздоровлению финансовой системы и, наоборот, российская гонка по сокращению числа банков является одним из методов по сокращению трансакционных издержек.
Для начала стоит проанализировать природу трансационных издержек в банковской среде.
Трансакционные издержки в банковской сфере проявляются в основном в расходах на обменные операции, сборе информации и последующем обмене ею, организации и техническом обеспечении условий для проведения трансакций, спецификации и защите прав собственности, содержании персонала. В мировой литературе чаще всего трансакционные издержки относят к расходам на проведения таких операций.
Даже при анализе обычной кредитной сделки трансакционные издержки проявляются на каждом этапе, начиная с подготовки и ведения первичных переговоров и заканчивая принуждением заемщика к исполнению условий контракта [2].
Для примера можно рассмотреть элементарную кредитную сделку, предварительно разделив её на три стадии: предконтрактная, контрактная и постконтрактная. На предконтрактной стадии трансакционные издержки проявляются во времени, затраченном на ведение переговоров, согласование индикативных условий, сбор необходимой информации и документации. Чем сложнее сделка, тем больше насыщена она трансакицонными издержками. Так, например, при наличие дополнительного залогового обеспечения к трансакционным издержкам можно отнести время, затраченное на оценку предмета залога, при наличии поручительств — время, затраченное на сбор дополнительной информации по поручителям и правоспособности Заемщика.
На этапе контрактной стадии основное ядро трансакционных издержек составляет время для подготовки, оформления и согласования кредитной документации.
На постконтрактной стадии помимо трансакционных издержек, связанных с мониторингом исполнения кредитного договора, которые возлагает на себя сотрудник банка, проявляются и издержки, связанные с принуждением заемщика к выполнению условий контакта (спорные вопросы в суде и судебные издержки).
Однако трансакционные издержки порождаются вследствие банковских операций, которые сами по себе являются источниками доходов кредитных организаций. Отсюда выделяется взаимосвязь между трансакционными издержками и доходами банков. Таким образом, по своей экономической сути, транскационные издержки находятся в тесной зависимости с доходами и прибылью кредитных организаций.
Можно выделить следующие виды доходов, составляющие суть рыночных обменных операций: процентные, комиссионные, вознаграждения за услуги.
Самым яркими примерами операции, которые обладают наибольшим количеством трансакционных издержек, являются расчетные операции и информационные услуги. И действительно все операции, которые так или иначе связаны с уплатой либо перечислением процентов, носят в себе трансакционными издержками.
Более того, одним из самых важных направлений трансакционных издержек в банковской сфере является спецификация и защита прав собственности: расходы на обязательное страхование движимого и недвижимого имущества, медицинское страхование, судебные издержки и расходы. Кроме того, к этой же категории издержек следует отнести: уплачиваемые штрафы, пени, неустойки и прочие операционные и срочные платежи.
Таким образом, в составе трансакционных издержек банка целесообразно выделять издержки рыночных обменных операций, издержки информационного обмена, издержки по организации и техническому обеспечению условий для совершения трансакций, издержки спецификации и защиты прав собственности, издержки по содержанию персонала [1, с. 153]. Ядро трансакционных издержек формирует наиболее устойчивые взаимосвязи с доходами и прибылью кредитной организации. Взаимосвязь трансакционных издержек и доходов позволяет подтвердить реалистичность предположения о предопределенности доходов трансакционными издержками. Каждый вид дохода обусловливается устойчивым сочетанием нескольких элементов в структуре трансакционных издержек.
Таким образом, можно утверждать, что доходность кредитных организаций напрямую связана с трансакционными издержками.
Действия ЦБ по оздоровлению банковского сектора, которое вылилось в отзыв сотен лицензий банков было обусловлено следующими причинами: рыночное банкротство, несоблюдение банками законодательства «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма», переход на Базель-III и криминальные банкротства, которые способствуют похищению денежных средств клиентов [3]. Все вышеперечисленные причины имеют прямую зависимость с доходностью кредитных организаций. На данный момент в Российской Федерации убыточными остаются более 150 банков, из которых 29 приходится на топ-100 по размеру активов [4]. Данная тенденция во многом это объясняется кредитованием отраслей с неблагоприятным финансовым положением: строительство (20 % доля просроченной задолженности в кредитном портфеле) и розничная торговля (падение реальных располагаемых доходов населения на протяжении 3 лет).
Кредитные организации в Российской Федерации действительно насыщены объемом трансакционных издержек. Так как трансакционные издержки имеют тесную связь с доходами кредитных организаций, руководство кредитной организации, располагающее в оперативном режиме соответствующей информацией, может обоснованно принимать решения по снижению ключевых факторов трансакционных издержек, что в результате поспособствует улучшению финансового результата.
Неспособность заемщиков к выполнению своих обязательств по кредитным продуктам, порождает убыточность, что в результате может отразиться в недостаточности наличности или капитала кредитной организации или даже неспособности самой организации отвечать по своим обязательствам перед другими кредиторами (в том числе Центральным Банком).
Можно выделить следующие направления, которые могут поспособствовать росту эффективности трансакционных издержек: совершенствование качества обслуживания информационных и финансовых потоков; инвестиции в подготовку и повышение квалификации сотрудников; управление вложениями в совершенствования технического оборудования для осуществления трансакций; контроль над источниками возникновения трансакционных издержек по спецификации и защите прав собственности.
Банковский сектор из года в год приобретает все более сложный характер в рамках регулирования и надзора. Ужесточение требований к кредитным организациям со стороны регулятора дополнительно накладывает ряд определенные обязательств, для выполнения которых требуется большое количество временных и трудовых затрат, в том числе и материальных [6].
Так как банки насыщены трансакционными издержками, их снижение могло бы поспособствовать улучшению финансовых показателей, что, в свою очередь, не усугубляло такие обстоятельства как недостаточность капитала и неспособность отвечать по своим обязательствам. Конечно, нельзя утверждать, что механизмы, направленные на снижение трансационных издержек, спасли многие из кредитных организаций от отзыва лицензий, однако данные меры точно бы улучшили финансовое положение организаций.
Экономика не растет, спрос на кредиты очень ограничен, а уход слабых и нежизнеспособных банков производит незначительный эффект на экономическую активность. “Зачистка” банковского рынка сама по себе является механизмом сокращения трансационных издержек, ведь контроль регулятором нескольких сотен банков гораздо проще, нежели контроль восьми сотен.
Литература:
- Марьясин А. М. Трансакционные издержки и их влияние на доходы кредитных организаций // Российское предпринимательство. — 2011. — № 5–2 (184). — с. 152–155.
- Симонов А. Ю. Трансакционные издержки кредитных организаций // Научное сообщество студентов XXI столетия. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ: сб. ст. по мат. VI междунар. студ. науч.-практ. конф. № 6. URL: http://sibac.info/archive/economy/6.pdf (дата обращения: 16.06.2017)
- Алексеева Е. С.,Бояринцева А. А. // Сокращение коммерческих банков в РФ: причины и последствия // NovaInfo.Ru. URL: https://rg.ru/2017/02/13/pochti-400-rossijskim-bankam-predskazali-zakrytie-v-techenie-piati-let.html (дата обращения: 15.06.2017).
- Остаться в живых // Российская газета — Столичный выпуск № 7198 (32). URL: https://rg.ru/2017/02/13/pochti-400-rossijskim-bankam-predskazali-zakrytie-v-techenie-piati-let.html (дата обращения: 15.06.2017).
- Отзыв лицензии у банка. Зачем и почему ЦБ отзывает лицензии? //. URL: http://prostofinovo.ru/products/others/otzyv-litsenzii-u-banka/ (дата обращения: 15.06.2017).
- Осталась половина // Российская газета — Столичный выпуск № 7294 (128). URL: https://rg.ru/2017/06/14/pochemu-v-rossii-ne-poiavliaiutsia-novye-banki.html (дата обращения: 15.06.2017).
