Встатье проводится анализ деятельности крупнейшего банковского учреждения по предоставлению потребительских кредитов в России. Исследование, анализ и последующее совершенствование организации потребительского кредитования в современных условиях и на материалах лидирующего в данном сегменте коммерческого банка, позволит повысить платежеспособный спрос населения, сделать данный вид банковской услуги доступным большей части населения страны и снизить кредитные риски.
Ключевые слова: потребительское кредитование, кредитный риск, возвратность кредита, ПАО Сбербанк.
В настоящее время ПАО Сбербанк является современным универсальным банком, удовлетворяющим потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики, в том числе и в сфере потребительского кредитования.
На долю Сбербанка приходится 46,4 % вкладов населения, 34,7 % кредитов физическим лицам и 33,9 % кредитов юридическим лицам.
В ситуации сохраняющейся неопределенности Сбербанк показал высокую степень готовности к первым сигналам восстановления экономики, заработав в 2016 году рекордную прибыль. Такой результат стал возможен благодаря целому ряду факторов. Банк постоянно работает над ростом эффективности, создает и развивает лучшие сервисы для своей многомиллионной клиентской базы в России и за рубежом, совершенствует бизнес-процессы, с каждым годом делая возможности цифрового мира все более надежными и доступными для общества.
В таблице 1 представлены основные результаты деятельности Сбербанка за 2014–2016 гг.
Таблица 1
Основные результаты деятельности ПАО Сбербанк за 2014–2016гг., млн. руб.
|
Наименование |
2014г. |
2015 г |
2016г. |
Абсолютное отклонение, (+/-) 2016г. к |
|
|
2014г. |
2015г. |
||||
|
Активы |
22706916 |
27334700 |
25368500 |
2661584 |
-1966200 |
|
Капитал |
2328152 |
2375000 |
2821600 |
493448 |
446600 |
|
Прибыль до налогообложения |
306900 |
331200 |
677500 |
370600 |
346300 |
|
Прибыль после налогообложения |
218387 |
222900 |
541900 |
323513 |
319000 |
Основными факторами роста активов Банка в 2016 году были кредиты юридическим и физическим лицам, а также чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи.
На рост балансовых статей повлияла положительная переоценка их валютной составляющей из-за ослабления курса рубля по отношению к основным иностранным валютам: курс доллара США увеличился за год на 29,5 % до 72,9 руб./долл. США, курс евро — на 16,6 % до 79,7 руб./евро. Капитал, рассчитываемый по Положению Банка России № 395-П, за 2016 год увеличился на 347 млрд руб. и составил 2 658 млрд руб. Основные факторы, увеличившие капитал, — заработанная чистая прибыль и включение в дополнительный капитал субординированного кредита Банка России в размере 200 млрд руб., привлеченного в 2016 году в рамках Федерального закона № 173-ФЗ6 для финансирования активных операций.
В 2016 году на динамику банковских рынков влиял экономический спад в РФ, сопровождавшийся девальвацией рубля, ростом инфляции и ухудшением большинства макроэкономических показателей. Ситуация усугублялась кумулятивным эффектом от негативных внешних факторов — падение мировых цен на нефть и высокий уровень геополитической напряженности.
Девальвация рубля, которая составила к доллару США 29,5 %, нивелировала практически весь рост по большинству банковских рынков. Так, активы банковской системы выросли в номинальном выражении на 6,9 %, а без учета валютной переоценки сократились на 1,6 %. Для сравнения — в 2014 году активы банков возросли на 35,2 %.
Кредитный портфель банковской системы вырос на 8,2 %, что существенно меньше, чем год назад, когда прирост составил 25,4 %. При этом наблюдалась разнонаправленная динамика: объем кредитов предприятиям вырос на 13,4 % (год назад рост на 30,3 %), портфель розничных кредитов снизился на 5,7 % (год назад рост на 13,8 %).
Кредитные риски в банковской системе существенно увеличились. Уровень просроченной задолженности по кредитам вырос с 4,6 % до 6,5 %. При этом уровень плохих долгов населения вырос с 5,9 % до 8,1 %, предприятий — с 4,1 % до 6,1 %. Прирост объема просроченных предприятиями и населением кредитов за 2015 год составил 54,3 %.
По итогам 2016 года чистая прибыль Группы Сбербанк по МСФО составила 541,9 млрд рублей, показатель прибыли на акцию вырос в 2,4 раза, рентабельность капитала составила 20,8 %, что в два раза выше результата 2015 года. По показателю рентабельности капитала Сбербанк занял первое место среди крупнейших европейских банков и пятое место среди 100 крупнейших мировых банков.
По состоянию на 1 января 2017 года Сбербанк привлек 10,2 трлн руб. средств физических лиц — исторически максимальный объем. Приток средств частных клиентов за год также рекордный: +2,2 трлн руб.
Сбербанк нарастил портфель жилищных кредитов до 2,2 трлн руб. и занял 55 % рынка ипотеки. Банк стал предоставлять заемщикам не только сам кредит, но набор услуг от своих партнеров — риэлторов, страховых компаний, нотариальных и регистрационных органов.
В ходе анализа деятельности коммерческого банка важно выявить тенденции изменения размеров основных его финансовых показателей в сфере потребительского кредитования.
Кредитование является одним из основных источников процентных доходов коммерческого банка, а также одним из экономических методов управления, поскольку при кредитовании происходит централизованное определение порядка удовлетворения общественных потребностей в заемных ресурсах [3].
Более 23 % кредитного портфеля Сбербанка занимают розничные кредиты. Негативный тренд по снижению ссудной задолженности, отмеченный в первом квартале отчетного года, был переломлен летом 2017 года. В результате за год частным клиентам выдано кредитов более чем на 1,2 трлн руб. Портфель кредитов физическим лицам вырос на 1,6 % и достиг 4 135 млрд. руб. (Таблица 2)
Таблица 2
Структура кредитного портфеля физических лиц ПАО Сбербанк за 2015–2016гг., млрд. руб. [2]
|
Показатель |
2015 год |
уд. вес,% |
2016 год |
уд. вес,% |
Темп роста% |
Абсолютное отклонение +/- |
|
Ипотечные кредиты |
2554,6 |
51,4 |
2750,9 |
54,7 |
107,68 |
196,3 |
|
На потребительские цели |
1681,8 |
33,9 |
1574,1 |
31,3 |
93,60 |
-107,7 |
|
Кредитные карты и овердрафтное кредитование |
587,2 |
11,8 |
586,9 |
11,7 |
99,95 |
-0,3 |
|
Автокредиты |
142,0 |
2,9 |
119,8 |
2,4 |
84,37 |
-22,2 |
|
Итого кредитов физическим лицам до вычета резервов на возможные потери |
4965,6 |
100,0 |
5031,7 |
100,0 |
101,33 |
66,1 |
По итогам года произошел спад доли как по жилищному, так и по автокредитованию, при этом возросли объемы ипотечного кредитования.
Доля Сбербанка на рынке кредитования в 2016 году по сравнению с 2015 годом увеличилась на 4.2 п.п. до 40,1 %. (Таблица 3).
Таблица 3
Доля ПАО Сбербанк на рынке розничного кредитования за 2014–2016гг. [2], в%:
|
Наименование сегмента рынка |
2014 год |
2015 год |
2016 год |
|
Рынок розничного кредитования |
38,7 |
35,9 |
40,1 |
|
Рынок ипотечных кредитов |
55,0 |
52,9 |
54,6 |
|
Рынок кредитных карт |
33,4 |
29,9 |
11,6 |
|
Рынок потребительских кредитов |
33,2 |
32,6 |
33,2 |
|
Рынок автокредитов* |
14,3 |
15,1 |
14,6 |
Одним из приоритетных направлений кредитования исследуемого банка остаётся жилищное кредитование. Всего за 2016 год Сбербанком было выдано 475 тыс. ипотечных кредитов на сумму 722 млрд рублей, что на 8,3 % превышает результат предыдущего года [1].
В начале 2016 году совместно с Росреестром Сбербанком была запущена электронная регистрация сделок с готовым жильем, а в середине 2017 года в уже существующий сервис была добавлена возможность электронной регистрации сделок с первичной недвижимостью.
За 2016 год в электронной системе было зарегистрировано более 15 тыс. сделок по всей стране.
Объем выданных потребительских кредитов Сбербанком в 2016 году на 53 % превысил результаты 2015 года.
В течение года Сбербанк трижды снижал процентные ставки по потребительским кредитам и запустил три промоакции, что способствовало достижению высоких показателей на рынке потребительского кредитования.
Благодаря развитию удаленных каналов обслуживания удалось в три раза увеличить объем оформленных через эти каналы заявок на потребительские кредиты, а дальнейшее обслуживание в них стало более комфортным: появилась возможность досрочного погашения кредита и стала доступна детальная информация по графику платежей.
Практически весь бизнес автокредитования Группы в России был переведен в Сетелем Банк в 2015 году. Сетелем Банк — дочерний банк Сбербанка, который специализируется на выдаче автокредитов, кредитов в точках продаж (POS-кредитование), а также на операциях финансирования автопроизводителя под уступку денежных требований к дилерам (факторинг). Основными каналами продаж Сетелем Банка являются дилерские центры-партнеры.
Одним из значимых элементов продуктовой линейки Банка остаются кредитные карты, успешно применяемые для перекрестных продаж существующим клиентам. За 2016 год Банк увеличил объем ссудной задолженности по кредитным картам с 410 до 441 млрд руб. и упрочил позицию лидера этого рынка в России: доля на рынке кредитных карт выросла с 29,9 % до 33,4 %. Количество действующих кредитных карт достигло 15,6 млн. штук.
Кредитование частных клиентов является наиболее доходной, но вместе с тем и наиболее рискованной операцией. Поэтому управление кредитным риском при кредитовании физических лиц должно осуществляться с осторожностью, с учетом специфики данной проблемы.
Анализ кредитоспособности клиента предваряет заключение кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданного Банком кредита в обусловленный срок, и тем самым оценить вероятность своевременного возврата кредита.
Потребительское кредитование в будущем станет процессом, в большей степени ориентированным на интересы потребителей, что позволит частным лицам получать более быстрый доступ к кредиту при одновременном сохранении достаточного контроля со стороны банка над заимствованиями клиента.
На основе бухгалтерской отчетности за 2014–2016 гг. проведем анализ кредитного портфеля ПАО Сбербанк.
В таблице 4 представлен анализ структуры кредитования ПАО Сбербанк по отраслям экономики.
Таблица 4
Анализ структуры кредитования по отраслям экономики за 2015–2016гг., млрд. руб.
|
Показатель |
2015 год |
уд. вес,% |
2016 год |
уд. вес,% |
Темп роста% |
Абсолютное отклонение +/- |
|
Физические лица |
4965,6 |
24,9 |
5031,7 |
27,0 |
101,3 |
66,1 |
|
Металлургия |
1383,6 |
6,9 |
1541,1 |
8,3 |
111,4 |
157,5 |
|
Операции с недвижимым имуществом |
1787,9 |
9,0 |
1512,0 |
8,1 |
84,6 |
-275,9 |
|
Нефтегазовая промышленность |
1592,0 |
8,0 |
1446,9 |
7,8 |
90,9 |
-145,1 |
|
Торговля |
1352,1 |
6,8 |
1308,8 |
7,0 |
96,8 |
-43,3 |
|
Пищевая промышленность и сельское хозяйство |
1100,6 |
5,5 |
1087,4 |
5,8 |
98,8 |
-13,2 |
|
Энергетика |
1013,1 |
5,1 |
903,1 |
4,8 |
89,1 |
-110 |
|
Машиностроение |
1289,2 |
6,5 |
885,3 |
4,7 |
68,7 |
-403,9 |
|
Государственные и муниципальные учреждения |
894,0 |
4,5 |
807,1 |
4,3 |
90,3 |
-86,9 |
|
Строительство |
824,7 |
4,1 |
753,1 |
4,0 |
91,3 |
-71,6 |
|
Телекоммуникации |
781,4 |
3,9 |
730,1 |
3,9 |
93,4 |
-51,3 |
|
Услуги |
817,0 |
4,1 |
712,3 |
3,8 |
87,2 |
-104,7 |
|
Транспорт, авиационная и космическая промышленность |
706,8 |
3,5 |
564,4 |
3,0 |
79,9 |
-142,4 |
|
Химическая промышленность |
521,3 |
2,6 |
561,1 |
3,0 |
107,6 |
39,8 |
|
Деревообрабатывающая промышленность |
84,1 |
0,4 |
85,2 |
0,5 |
101,3 |
1,1 |
|
Прочее |
810,9 |
4,2 |
735,1 |
4,0 |
90,7 |
-75,8 |
|
Итого кредитов |
19924,3 |
100,0 |
18664,7 |
100,0 |
93,7 |
-1259,6 |
По данным таблицы 3 можно отметить, что наибольший удельный вес за анализируемый период составили кредиты физическим лицам, в 2015 году их доля была 24,9 % от общего значения всех выданных кредитов, а в 2016 году — 27,0 %, соответственно.
Возвратность кредитов без признаков индивидуального обесценения в основном зависит от кредитоспособности заемщиков, нежели чем от стоимости залога, и текущая стоимость залога не оказывает значительного эффекта на уровень обесценения.
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банковского сектора достигла пика летом 2016 года (7,5 % в августе), после чего вернулась к показателям, близким к уровню на начало 2016 года. Доля просроченной задолженности в течение2016 года выросла с 6,2 % до 6,3 % по корпоративному, и снизилась с 8,1 % до 7,9 % –по розничному кредитному портфелю. Банки в 2016 году значительно сократили расходы на создание резервов под обесценение кредитного портфеля. За 2016 год дополнительные отчисления на создание резервов под обесценение составили только 188,0 млрд. руб. (1352,0 млрд. руб. в 2015 году), увеличив суммарные созданные резервы на 3,5 % с начала года. Продолжилось снижение зависимости банковского сектора от привлеченных средств Банка России: его доля от общей величины обязательств и собственных средств банковской системы сократилась за 2016 год с 6,5 % до 3,4 % (снижение на 2,6 триллионов рублей в абсолютном выражении).
При этом ситуация на финансовых рынках в течение 2016 года заметно улучшилась. Индекс РТС за 2016 год вырос на 52,2 %, при этом индекс ММВБ вырос на 26,8 %. Рублевая капитализация Банка за 2016 год выросла на 71,0 %. Кроме того, следует помнить, что немаловажным источником дохода банка являются комиссионные, взносы и платежи за банковские услуги.
Сегодня бизнес-модель Сбербанка акцентирована на удовлетворение основных финансовых потребностей клиентов, однако со временем в нее будут интегрированы и предложения нефинансовых сервисов. Современные технологии серьезно меняют способ взаимодействия клиента с банком, и в долгосрочной перспективе изменится сама суть банка как финансового института: из оператора финансовых транзакций по требованию клиента банк трансформируется в платформу взаимодействия с клиентом, где финансовые услуги станут лишь частью клиентского предложения. В борьбе за клиентов банк будет поддерживать необходимый уровень лояльности клиентской базы, а значит, стратегии по бизнес-направлениям будут корректироваться в соответствии с этой задачей.
Литература:
- Алферова Е. В. Значение кредитной политики коммерческого банка в условиях нестабильности // Сборник по материалам XXIII Международной научно-практической конференции «Современные тенденции развития науки и технологий». г. Белгород, 28 февраля 2017 г.- 2017. — № 2–8. с. 5–9.
- Годовой отчет ПАО Сбербанк за 2016 год [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.sberbank.com/ / /stockholders/Godovoy_otchet_Banka_za_2016_god.pdf
- Долгова С. А., Попова О. В. Повышение эффективности государственной поддержки кредитования аграрного сектора экономики: Монография. Орел: Издательство Орловского филиала РАНХиГС, 2016. — 160 с.
