В Коране через такие выражение как - собственность, выбор, долг, дисциплина, предел, мера, вес, право, закят, деяние и д.р. раскрываются экономическая сущность исламских принципов (свобода, справедливость, равенство, братство). [7, с.38]
Термин «исламская финансовая система» появился в середине 1980-х годов. Исламская финансовая система часто описывается как финансовая система, не предполагающая взимание процента. Однако принципы исламских финансов являются значительно более широкими, чем отказ от ставки процента. Они основываются на шариате – совокупности правил и законов, касающихся управления экономикой, социальных, политических и культурных аспектов исламского общества. Из-за несоответствия этим законам использование общепринятых финансовых инструментов в мусульманском мире связано со значительными трудностями.
Исследование исламских финансовых институтов является достаточно актуальной темой в мировой экономической литературе, а также представляет практический интерес для экономических агентов в России и за рубежом.
Взимание ссудного процента(Риба- в букв. переводе с арабского- приращение) является достижением шумерской цивилизации. Другим государствам и культурам эпохи раннего бронзового века процентные отношения практически не были известны.
Одним из наиболее известных в мировой истории противников ростовщичества был Аристотель, который утверждал, что оно « с полным основанием вызывает ненависть… так как оно делает сами денежные знаки предметом собственности, которые, таким образом, утрачивают то свое назначение, ради которого они были созданы: ведь они возникли ради меновой торговли, взимание же процентов ведет именно к росту денег. Отсюда это и получило название , как дети походят на своих родителей , так и проценты являются денежными знаками, происшедшими от денежных же знаков. Этот род наживы оказывается по преимуществу противным природе» [2, с.41]
Персидский ученый-философ Насираддин Туси в своей книге «Ахлаги - Насири»(учение о нравственности) высказывает: « …чтобы получить еще большую выгоду, некоторые могут тратить (расходовать), такое поведение схоже с поведением ростовщиков, взяточников и спекулянтов». [3, с. 93]
Ростовщичество также осуждали Платон, Катон Младший, Сенека, Восточные(азербайджанские) мыслители Низами, Физули , Насими, Хагани и др.
Согласно текстам Торы давать деньги под проценты запрещено только своим единоверцам. Тора также предостерегает иудеев от попадания в долговую зависимость от представителей других народов и недвусмысленно рекомендует не бояться одалживать иноверцам.
В христианстве ростовщичество осуждается, при этом особо подчеркивается, что нельзя брать процент с иноверцев: «любите врагов ваших, и благотворите, и взаймы давайте, не ожидая ничего» (Лк, 6:35)
В «Основах социальной концепции Русской православной церкви», принятых в 2000 г., нет в нем тезисы о запрете ростовщичестве установленной Библией. [4, с.36]
В Коране имеется множество стихов, связанных с денежным обращением. Ростовщичество категорически порицается и запрещается. Оно считается скверным и мерзким поступком. Об этом говориться в Разделе 2 «Корова», стих 276 Корана: «Аллах запрещает заниматься ростовщичеством и уничтожает прибыль от роста. Он увеличивает имущество, из которого дается милостыня, и воздает за нее. Аллах не любит тех, которые настаивают на разрешении запретного Им (как ростовщичество), не любит тех, которые продолжают заниматься ростом. Поистине, Аллах не любит нечестивца!
В Разделе 30 «Румы», стих 39: « Те деньги, которые вы даете в рост, надеясь на их увеличение от имущества других людей, не возрастут перед Аллахом и не будет благословенными. Но те, которые вы даете искренне в виде закята(очистительной милостыни) и даете не ради награды , а ради благоволения Аллаха , Аллах умножает, награждая за добрые деяния».
В разделе 17 « Ночной перенос», стих 26: « И давай родственнику положенное ему добрым отношением и благотворительностью и давай нуждающемуся бедняку и путнику, оставшемуся в пути без денег, то, что ему положено из подаяния или закята».
В разделе 17 « Ночной перенос», стих 28: « А если ваши материальные условия не позволяют вам помогать им и давать им сразу милостыню, то, помня о милости Аллаха и выпрашивая ее для себя, скажи им доброе слово, подающее им надежду».
В качестве интересной особенности исламской экономики можно отметить такое явление, как «исламский банк». Шариат наложил запрет на получение банковских процентов (в Коране они названы «ростовщичеством»), так как считает их несправедливым экономическим явлением. «А те, что зарабатывали хлеб свой ростовщичеством, встанут из могил, подобные тем, кого сатана поразил безумием, ибо говорили они: «Ведь торговля сродни ростовщичеству». Но Аллах разрешил торговлю, а ростовщичество сделал запретным! И кто примет увещание от Господа своего и бросит ростовщичество, то с него спросится как до запрета ростовщичества, и судить его будет Аллах. А кто вернется к ростовщичеству, станет обитателем пламени, и вечным будет там пребывание. И уничтожит Аллах нашу выгоду от ростовщичества...»
Такой запрет оправдывается представлениями о социальной справедливости, равенстве и правах собственности. Ислам поощряет получение прибыли, однако осуждает использование процента в целях получения прибыли, поскольку такая деятельность не приводит к созданию продукта и не может увеличить благосостояние общества. Социальная справедливость требует, чтобы заемщики и кредиторы получали вознаграждение или убытки на паритетных основах и чтобы процесс накопления и создания богатства в экономике отражал реальный вклад экономических агентов в экономическое развитие.
Запрет касается не только заемщика и займодавца, а также торговцев. Об этом пишет выдающегося мусульманский богослов, философ и правовед Абу Хамид Мухаммад б. Мухаммад ал-Газали ат-Туси в своей работе «Эликсир счастья» («Кимийа-йи са‘адат») , « так , если он торговец, то знание о лихве (риба) становится для него обязательным- он должен знать все условия и все виды продаж , чтобы воздержаться от продаж недействительных» [8, с. 116-117]
Одним из преимуществ исламской религии является то, что, запрещая что-нибудь, она непременно предоставляет людям законную альтернативу запрещённому. Например, Аллах запретил вино и разрешил мусульманам пить все виды фруктовых соков: апельсиновый, виноградный, лимонный и другие.
Запретив ростовщичество, Ислам разрешил торговлю и коммерцию на справедливых условиях, а также различные виды беспроцентных ссуд. Это позволяет мусульманам избегать трудностей и решать свои финансовые проблемы. Существует ряд законных средств, исключающих ростовщичество, из которых назовем следующие:
1. Вместо процентной ссуды, которая губит человека, Ислам поощряет льготный кредит и обещает за него щедрое вознаграждение.
В Разделе 2 «Корова», стих 245 Корана сказано: «На борьбу за прямой путь Аллаха нужны средства. Жертвуйте же свои деньги на это. Давайте Аллаху хороший заем, дабы Он увеличил его во много раз. Он удерживает и подаёт, кому хочет, в ваших интересах. Вы к Нему будете возвращены, и Он наградит вас за то, что вы делали. Хотя удел - благо от Аллаха, Он назвал того, кто даёт деньги на борьбу на пути Аллаха заимодавцем, чтобы призвать людей жертвовать средства на эту борьбу и получить двойную награду за это в настоящей жизни и в будущей жизни».
2. Отсрочка выплаты долга человеку, который находится в затруднительном положении, или прощение ему этого долга.
В Разделе 2 «Корова», стих 280 Корана сказано: «Если же ваш должник отягощён бедностью, то ждите, пока его дела не улучшатся. Но оказать ему милость, простив ему долг или часть его, - лучше для вас, если вы знаете и понимаете Послание Аллаха, в котором Он учит вас быть щедрыми, великодушными, гуманными».
В декабре 2002 года была издана фетва(араб. – разъяснение) Академии исламских исследований под председательством Верховного шейха Ал-Азхара (Египет) и по совместительству главы Академии Мухаммада Сайида Тантави, в которой вложение средств и получение по ним процентов объявлялись дозволенными с точки зрения шариата(20 голосов – за, 1- против). Фетва была выпущена по запросу председателя совета директоров «Араб Бэнкинг Корпорейшн», интересовавшегося, соответствует ли практика корпорации по привлечению средств клиентов и выплате процентов по ним в оговоренные сроки шариату?
По мнению Тантави, организация, аккумулируя средства клиентов и затем инвестируя их, выполняет агентские функции. Таким образом, он признал возникающие между корпорацией и клиентами отношения разновидностью договора мудараба. Мудараба – это договор, по которому владелец избыточных средств доверяет их лицу, обладающему возможностями и определенным предпринимательским опытом для их эффективного использования. Доход от средства, пущенных в оборот, распределяется между участниками сделки в соответствии с ранее заключенным соглашением о долях. Убытки несет владелец капитала, а доверенное лицо в таком случае не получает вознаграждения за свои усилия.
Задолго до этого, в 1989 г., будучи Верховным муфтием Египета, Тантави издал фетву «О некоторых банковских операциях». При принятии решения муфтий консультировался с Председателем правления Национального банка Египета, то есть не специалистом по шариату, а светским банкиром. Комментируя 7-й стих раздела 21 «Пророки» Корана, муфтий сделал вывод, что под знатоком религии понимаются любые эксперты в любых отраслях знаний. Таким образом, обращение к профессиональному банкиру выглядело в глазах Тантави вполне логичным решением, учитывая тот факт, что человек, работающий не один год в банке, понимает больше в банковских операциях, чем богослов. [4, с. 44]
Как показывает системный анализ текста священного Корана кроме раздела 21 «Пророки», обращения к ученным, сунне и имамам (духовный руководитель) содержится и в других разделах Корана (Сунна – с арабского означает «следуемый путь», «направление», « традиция». До ислама нравственно-воспитательная фольклорная литература, пословицы тоже сунна назывались. После ислама совокупность предание и притч со слов пророка Мухаммада, его мысли, правила поведения и др. тоже стали называться сунна). [3, с. 242]:
Раздел 3 «Смейство Имрана», стих 7 Корана: Он - Тот, кто ниспослал тебе (о Мухаммад!) Коран; и в нём есть точные айаты с определённым и ясным смыслом - это суть Книги; и другие айаты, не такие ясные, требующие специального толкования. Эти айаты побуждают учёных и знатоков Корана к их исследованию и точному толкованию. Те же, сердца которых уклоняются от настоящей веры, объясняют айаты, требующие толкования, по своему желанию, стремясь отклонить людей от истины и вызвать смуту и раскол. Никто не знает совершенно точного объяснения данных айатов, кроме Аллаха. Знатоки же, твёрдые в знаниях, говорят: «Мы знаем, что эти айаты ниспосланы Аллахом, и знаем, что айаты с определённым смыслом и айаты, требующие толкования, одинаковы для руководства». Поминают и вспоминают это только обладатели разума, не подверженные страстям. Те же, сердца которых уклоняются от настоящей веры, объясняют иносказательные айаты, требующие толкования, по своему желанию.
Раздел 8 «Добыча», стих 41 Корана: И знайте, о мусульмане, что ту добычу, которую вы берёте у неверующих, нужно разделить на пять частей. Одна пятая из этих военных трофеев предназначается Аллаху, его посланнику, родственникам пророка, сиротам (детям мусульман), родители которых умерли и они бедствуют, беднякам (нуждающимся мусульманам) и путникам, задержавшимся в дороге. То, что предназначено Аллаху и пророку из пятой части трофеев, идёт на удовлетворение общественных нужд, которые пророк определял при своей жизни и которые имам определяет после его смерти…
Раздел 2 «Корова», стих 143 Корана: Мы сделали вас, мусульмане, общиной посредников, наделённой рассудительностью и мудростью, чтобы вы были свидетелями людских деяний и чтобы посланник был свидетелем ваших дел и повёл вас по праведному пути, и чтобы вы руководствовались его Сунной и после его смерти…
Так, С.И. Ожегов определяет слово знаток как « человек, обладающий большими знаниями в чем-н., тонким пониманием чего-нибудь» [5, с. 231]
На наш взгляд в вопросах принятие фетву могут использоваться не любые эксперты в любых отраслях знаний, а именно ученые и знатоки Корана.
Несмотря на попытки отдельных правоведов легализовать с помощью различных уловок ростовщичество, большинство мусульманских юристов в современном мире придерживается точки зрения, что любой ссудный процент запрещен. Суммируя их взгляды, можно отметить следующие положения, сформулированные в фетвах Совета Исламской академии правоведения (фикха - араб. – глубокое понимание , знание) [4, с. 48-49]:
1. Банковские вклады, по которым начисляются проценты в банках, работающих под проценты (за исключением вкладов инвестирования средств с целью получения части прибыли – по схеме мудараба);
2. Превышение тарифов за банковские услуги по обслуживанию кредитов их реального(фактических расходов) уровня;
3. Взимание неустойки(штрафов, пени) с вкладчиков ;
4. Привлечение денежных средств с использованием ценных бумаг(облигации, векселя)
Исламская экономика, финансово- кредитная система, построенная на принципах Корана должна иметь ряд отличительных особенностей:
- отсутствия ставки рефинансирования (банковской учетной ставки) центральных(национальных) банков. ( В традиционных моделях экономики для регулирования кредитно-денежной и валютной политики используется банковская учетная ставка(ставка рефинансирования) центральных банков стран;
- запрещение начисления и взимания процентов по банковским вкладам(депозитам), банковским кредитам и др. сделкам где присутствует признаки ростовщичества.
- запрещение взимания неустоек (штрафов и пени) за нарушения условия различных договоров.
Развитие исламских банков в США и Западной Европе позволяет предположить, что подобные финансовые институты возникнут и в России. Функционирование исламских финансовых институтов сопряжено с необходимостью внесения изменений в законодательство (банковское , гражданское, налоговое ир.) а также затрудняет проведение денежно-кредитной политики и поддержание стабильности финансовой системы. В такой ситуации необходимо знать особенности их функционирования и те риски, которые они привносят в региональную(национальную) финансовую систему.
Норма прибыли, в отличие от процентной ставки(традиционных банков), представляет собой более эффективный и рациональный механизм распределения ресурсов, позволяющий противостоять многим негативным тенденциям современной экономики(монополизация, увеличение разрыва между богатыми и бедными, банковские кризисы, инфляции и др.)
Россиянин тратит на погашение кредитов до 30-40 % процентов своего дохода (семейного бюджета). [1, с.6]
Жилье (автомобиль, получение образование, лечение и др.) в долг становиться неотъемлемой частью образа жизни современного человека. Человек, опутанный долгами, живет в страхе лишиться работы и стать нетрудоспособным, рискует оказаться на улице и потерять все, что заработал.
Библиографический список:
1. Журнал «Время жить», апрель-май №2(19) 2010 , - М (ОАО «Альфа Банк»), с.6
2. Аристотель . Политика / Пер. С.А.Жебелева, - М., 2002.- с.41
3. Насираддин Туси «Ахлаги-Насири»(На азербайджанском языке) Баку , Издательство «Елм» (наука) , 1989. с.99, 242
4. Беккин Р.И. «Исламская экономика» Москва, 2008 , с.36, 44, 48-49
5. Ожегов С.И. Словарь русского языка / Под ред. докт. филол. наук, проф. Н.Ю. Шведовой. М., 1992. С. 231.
6. Тафсир Аль-Коран Аль – Мунтахаб , Москва 2003.
7. Мейбуллаев М. профессор, д.э.н. Азербайджанского государственного экономического университета. В Коране экономические ценности(Ислам и экономика) , Баку, 2001 г. // Экономический журнал Ekspert №1(13), с.38.
8. Абу Хамид Мухаммад ал-Газали ат-Туси «Кимийа-йи саадат» (Эликсир счастья) СПБ, 2002. С. 116-117.
