Данная статья посвящена рассмотрению финансовых рисков и анализу управления финансовыми рисками в банковском секторе. Определены основные способы минимизации и нейтрализации финансовых рисков и события для эффективного управления финансовыми рисками в банке.
Ключевые слова: финансовый риск, методы снижения финансовых рисков, финансовые риски банков.
В современных рыночных условиях уровень финансовых рисков возрастает, и регулирование этих рисков становится одной из самых важных факторов обеспечения стабильности любой организации. Банки наиболее подвержены финансовым рискам. Банки ведут наиболее активную финансовую деятельность, а финансовые риски напрямую связаны с ошибками в финансово-экономических операциях.
Результаты инспекционных проверок банков дают понять, что кредитные учреждения уделяют недостаточно внимания качеству управления кредитным риском.
Кредитными организациями принимаются во внимание не все основные принципы управления кредитным риском, к которым относятся:
– выявление и оценку зон риска. Возможные источники потерь или ситуации, которые вызывают потери, измерение и минимизацию рисков, прогнозирование возможных будущих финансовых потерь;
– координацию управления кредитным риском с общим риском деятельности кредитной организации;
– контроль за рисками;
– наличие четкой и универсальной методологии управления кредитными рисками [1].
Финансовый риск в банковской сфере — это возможные финансовые потери, которые связаны с неожиданными изменениями, произошедшими с основными составляющими элементами при осуществлении финансовой деятельности банка [3, с. 22].
Для того, чтобы нейтрализовать риски применяется система разнообразных методов, основанных на принципе распределения ресурсов между объектами инвестиции с разной степенью риска или активами, у которых степени риска и доходности близки.
Деятельность банка не может быть без финансового риска. Потому что обычно показатели с высокой степенью риска приносят наибольшую прибыль.
Руководители банков должны придерживаться следующих правил для продуктивного управления финансовых рисков: не избегать наличия финансовых рисков, а наоборот, скорее уменьшить их; перед тем, как начать свою деятельность нужно дать оценку возможных финансовых потерь, их уровень и частоту появления; не бояться финансовых рисков, не превышающих ожидаемую прибыль (но они не должны быть частыми); при наличии финансовых рисков, которые превышают прибыль и наносят ущерб, не сразу принимать решения, нужно все рассчитать и понять, так ли это; в принятии решений с наличием возможного финансового риска, связанный с крупными финансовыми убытками, которые существенно превышают прибыль (критические), необходимо, по крайней мере, обеспечить способы компенсации (можно подстраховать имущество); избегать катастрофических финансовых рисков, потому что потери в этой ситуации невозможно компенсировать.
Мероприятия, которые помогут минимизировать или нейтрализовать финансовые риски:
– Наличие финансового риска в большей степени связано с финансовым состоянием банка. Поэтому, чтобы минимизировать степень риска, нужно регулировать финансовое положение.
– Необходимо определить способы увеличения платежеспособности банка, которые непосредственно связан с наличием свободных денежных средств.
– Необходимо устранить зависимость от окружающей среды (экономической, политической, экологической и т. д.), поскольку влияние внешних факторов на возникновение неопределенности в финансовом будущем всегда является серьезной причиной потери стабильности деятельности банка [1].
– Величина дохода должна постоянно поддерживаться в достаточном положении для долгосрочного существования банка. Всегда нужно стремиться к увеличению уровня дохода, потому что дополнительные деньги пригодятся, если банк понесет финансовые потери [3, c.4–12].
– Необходимо экономить, уменьшить окупаемость, повысить рентабельность и прибыльность банка в общем. Аппарат управления и организация процесса производства также должен быть на оптимальном уровне.
Таким образом, для того, чтобы снизить финансовые риски в банке, следует использовать следующие методы:
– Хеджирование рисков с помощью форвард-контрактов, фьючерских контрактов и с использованием опционов;
– Страхование, т. е. передача финансовых рисков страховой организации;
– Диверсификация инвестиционного портфеля, валютных средств банка, рисков по кредитам;
– Использование операций «своп»;
– Лимитирование — ограничение объема вложений в некоторые финансовые активы;
– Резервирование — создание дополнительных фондов, покрывающие убытки от реализации некоторых финансовых рисков;
– Использование GAP операций;
– Самострахование. Создание собственных резервов для компенсации потерь при внезапных ситуациях.
Наличие финансового риска в банковской сфере — это не только финансовые потери, а также возможно возникновение банкротства. Также нужно помнить, что финансовые риски могут привести к банкротству не только сам банк, но и клиентов, которые доверили свои денежные средства данному банку. Поэтому эффективное управление финансовыми рисками — это одна из важнейших проблем управления в банковской организации, которое требует профессионализм сотрудников, наличие эффективного плана управления финансовыми рисками и распределения значительных сумм, которые направлены на снижение рисков, расходующиеся не зря.
Литература:
- Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие. —: Экономическое образование, 2016. — 336 с.
- Шапкин А. С. Управление портфелем инвестиций ценных бумаг. — 3-е изд. —: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2015. — 512 с.
- Янкина И. А. Управление финансовой устойчивостью и рисками коммерческого банка: монография. — Красноярск: Сиб. федер. ун-т, 2015. — 88 с.
