Банкострахование в российской практике позиционируется, как структурное слияние функциональных процессов банка и страховой компании, то есть обмен информацией и опытом, географический обхват, интеграция бизнес-процессов, объединение клиентских баз, создание универсальных комплексных продуктов и формирование коридора цен.
В частности, банк выступает «торговой площадкой» страховых продуктов. Потенциальному клиенту предлагается какой-либо страховой продукт без посещения страховой компании.
Соответственно, банк получает выгоду в виде хеджирования своих операций, а страховая компания — дополнительный доход в виде полученных страховых премий. Иногда банк имеет родственную страховую компанию, цель ее создания — оградить частных и корпоративных клиентов от возможных потерь при кредитовании.
Например, АО «Россельхозбанк», как один из крупнейших российских банков, осуществляет страхование собственных банковских рисков через свою дочернюю страховую компанию — АО СК «РСХБ — Страхование», а также через ряд аккредитованных страховых компаний, то есть через компании, с которыми банк согласовал процедуру взаимовыгодного сотрудничества. Перечень аккредитованных страховых организаций, отвечающих требованиям АО «Россельхозбанк», включает в себя такие популярные страховые компании, как ООО СК «ВТБ Страхование», АО «СОГАЗ», САО «ВСК», СПАО «РЕСО-Гарантия и др. [1].
Стоить отметить, что АО «Россельхозбанк» специализируется на кредитовании агропромышленного комплекса России, соответственно, приоритетные направления деятельности АО СК «РСХБ — Страхование» — страхование урожая сельскохозяйственных культур, страхование сельскохозяйственных животных, страхование рыбы, страхование специализированной сельскохозяйственной техники и оборудования. По данным Центрального банка Российской Федерации по итогам 2017 года АО СК «РСХБ — Страхование» заняло 1-ое место в России по сельскохозяйственному страхованию.
Для частных пользователей предусмотрено меньше страховых позиций. Существует возможность страхования имущества (недвижимого или авто), страхование, страхование от несчастных случаев, ипотечное страхование, страхование финансовых рисков (денежных средств на банковских картах) [2].
АО «Россельхозбанк» и АО СК «РСХБ — Страхование» входит в Группу компаний «Российский сельскохозяйственный банк», то есть являются связанными сторонами. Стороны являются связанными, если они находятся под общим контролем, или одна из них прямо или косвенно имеет возможность контролировать другую, или может оказывать существенное влияние при принятии другой стороной финансовых и операционных решений. При рассмотрении взаимоотношений со всеми связанными сторонами принимается во внимание экономическое содержание таких взаимоотношений, а не только юридическая форма (табл. 1).
Таблица 1
Операции АО СК «РСХБ-Страхование» со связанной стороной-АО «Россельхозбанк» за 2016–2017гг. [2]
|
Результат от взаимодействия сБанком-АО «Россельхозбанк» |
Общий результат страховой компании- АО СК «РСХБ-Страхование» |
Доля связанной стороны вдоходах |
Доля связанной стороны врасходах |
|||||
|
Наименование |
2016 год, тыс. руб. |
2017 год, тыс. руб. |
Абсолютное отклонение, тыс. руб. |
Относительное отклонение, % |
2016 год, тыс. руб. |
2017 год, тыс. руб. |
2016 год, % |
2017 год, % |
|
Страховые премии |
1456655 |
1629238 |
172583 |
11,8 |
2280209 |
3216418 |
63,9 |
50,7 |
|
Страховые выплаты |
(486744) |
(675574) |
(188830) |
38,8 |
(963405) |
(1315279) |
50,5 |
51,2 |
Данные таблицы 1 демонстрируют зависимость страховой компании от банка, так доля связанной стороны (банка) составила половину всех понесенных страховой компанией расходов в 2016–2017 гг., удельный вес доходной части снизился с 64 % в 2016 году до 51 % в 2017 году.
В абсолютном выражении доходы, полученные с помощью связанной стороны (банка) в 2017 году выросли на 11,8 % по сравнению с 2016 годом, а убыток — на 38,8 %. Под убытками (страховыми выплатами) страховой компании от операций со связанными сторонами подразумевается выплаченные (заявленные) суммы, выгодоприобретателем которых является связанная сторона, в данном случае — АО «Россельхозбанк».
Страховым компаниям в партнерстве с банками необходимо вести просветительскую работу с потребителями на тему необходимости, роли и сущности финансовых (страховых и банковских) услуг, а также делать такие продукты и механизм их работы прозрачными и понятными для потребителя.
Литература:
- Официальный сайт АО «Россельхозбанк» — URL: https://rshb.ru/download-file/300241/1.pdf (дата обращения: 29.06.2018).
- Официальный сайт СК АО «РСХБ — Страхование» — URL: http://rshbins.ru/upload/iblock/d54/IFRS_2017.pdf (дата обращения: 29.06.2018).
