Проблемы и пути решения правового регулирования предпринимательской деятельности



В данной статье автор предоставляет материалы своих научных исследований о проблемах, возникающих в кредитных отношениях, и пути их решения. В условиях рыночной экономики субъекты малого и среднего предпринимательства остро ощущают нехватку дополнительных источников денежных средств, необходимых для успешного развития деятельности. В этом плане большую роль играют ссудные средства субъектов финансового сектора предпринимательской деятельности, таких как банки и кредитные учреждения. В связи с этим возрастает роль правового регулирования участников кредитных отношений, их правовой, экономической и технической грамотности.

Ключевые слова: Гражданский кодекс, кредитный договор, санкция, непрерывная текущая санкция, повышенная процентная ставка, ссудная задолженность, комиссионные выплаты, связанные с предоставлением кредита, кредитные учреждения и банки.

In this article the author presents scientific research materials on problems arising in loan agreements and ways to resolve them. In a research the one can observe that under market-driven economy the small and medium-sized enterprises experience the lack of additional financial resources. In addressing this issue, the high attention is given to financial institutions, e.g. banks. For that reason, there is a high demand for legal regulations of loan agreement participants in terms of legal and economical awareness based on legal standards.

Keywords: Civil law, loan agreement, sanctions, continuously ongoing sanctions, high interest rate, outstanding credit debt, commission fee for granting loan, financial institutions and banks.

Рыночная система хозяйствования в современных развитых странах выступает одной из наиболее эффективных форм предметно-практической деятельности людей, которая лежит в основе существования общества. Поэтому функционирование хозяйствующих субъектов находится в центре внимания экономической, правовой и политической мысли.

Переход России и Узбекистана к рыночной системе хозяйствования со всеми ее составляющими (частной собственностью, свободой договора, товарным производством и т. п.), отказ от централизованной системы управления экономикой обусловили освоение новых форм хозяйствования, что на практике оказалось непростой задачей, в частности, в сфере правового регулирования их деятельности.

В действующем законодательстве Российской Федерации, как и в законодательстве Республики Узбекистан, отношения предпринимательства регулируются целым рядом отраслей права: гражданским, административным, хозяйственным, предпринимательским, налоговым, финансовым и др., что не могло не вызвать некоторой рассогласованности, сложности в толковании и применении соответствующих норм.

На сегодняшний день, несмотря на то что правовая база предпринимательской деятельности обновляется и модернизируется в ходе экономического развития, вопросы правового регулирования данной сферы остаются актуальными, и им должны предшествовать теоретические правовые исследования.

Наблюдалось, что арбитражные суды и суды общей юрисдикции Российской Федерации и Республики Узбекистан (далее в тексте – РФ и РУ соответственно) сталкиваются с трудностями при разрешении конкретных дел, где участниками споров выступают финансовые институты, в том числе субъекты банковской деятельности и субъекты предпринимательской деятельности реального сектора.

Нормативные правовые акты (НПА) РФ и РУ по составлению более совершенны и раздроблены по некоторым аспектам правовых отношений с точки зрения правовой, экономической и технической грамотности и с развитием экономики и правоотношений они шаг за шагом модернизируются.

Неправильное толкование и применение правовых норм НПА РФ и РУ субъектами финансового сектора в кредитных правоотношениях, по нашему мнению, в большинстве случаев приводит к ущемлению субъектов малого и среднего предпринимательства.

Прежде чем делать выводы о проблемах, возникающих при правовом регулировании предпринимательской деятельности, в рамках научного исследования была поставлена задача изучить источники основных НПА РФ и РУ, регулирующих предпринимательской деятельности.

Источниками правового регулирования предпринимательской деятельности в РФ и РУ являются:

1. Основными источниками предпринимательского права являются Конституции РФ и РУ. Для предпринимательского права особое значение имеют те конституционные нормы, которые содержат отраслевые принципы. Кроме того, в основном законе закреплены конституционные гарантии предпринимательства и конституционные ограничения.
2. Далее в иерархической структуре источников права следует назвать кодексы РФ и РУ: Гражданский, Налоговый, Трудовой, Бюджетный, «Об административных правонарушениях», Уголовный. В частности, Гражданский кодекс РФ и РУ содержит множество норм, регулирующих предпринимательство. Начиная от самого понятия предпринимательской деятельности, организационно-правовых форм ее осуществления, правового режима имущества предпринимателей и заканчивая видами предпринимательских договоров — все это представлено в ГК РФ и РУ.
3. Помимо кодексов, ведущую роль в системе источников предпринимательского права РФ и РУ играют законы, классификация которых может быть изложена следующим образом:

а) законы, регулирующее общее состояние определенного вида рынка, например, Федеральный закон «О рынке ценных бумаг», Закон Республики Узбекистан (далее по тексту ЗРУ) ЗРУ-387 от 03.06.2015 «О рынке ценных бумаг» (новая редакция).

б) законы, устанавливающие правовое положение субъектов, действующих на рынке, например Федеральные законы «Об акционерных обществах», «О производственных кооперативах», законы республики Узбекистан: «О частном предприятии», «О семейном предприятии», «Об обществах с ограниченной и дополнительной ответственностью», «Об акционерных обществах и защите прав акционеров» (новая редакция);

в) законы, регулирующие отдельные виды предпринимательской деятельности, например Федеральные законы «О биржах и биржевой деятельности», « О рекламе» и др., ЗРУ: «Об инвестиционных и паевых фондах», «О риэлторской деятельности»и др.;

г) законы, совмещающие в себе сферы регулирования второй и третьей группы, то есть устанавливающие правовое положение субъектов, занимающихся каким-либо видом предпринимательства, например Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Закон РФ «О товарных биржах и биржевой торговле» и др., ЗРУ: «О банках и банковской деятельности», «О биржах и биржевой деятельности»;

д) законы, устанавливающие требования к предпринимательской деятельности, например Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности», Закон РФ «О сертификации продукции и услуг», Федеральный закон «Об экологической экспертизе» и др., ЗРУ: «О лицензии-ровании отдельных видов деятельности”, и др.;

4. Подзаконные акты также играют большую роль в деле регулирования предпринимательской деятельности. В качестве таких НПА РФ и РУ можно перечислить:

– указы Президента РФ (напр., Указ Президента РФ «О мерах по упорядочению государственного регулирования цен (тарифов)», постановления Правительства РФ (напр., постановление, утвердившее Положение о продаже на аукционе государственного или муниципального имущества);

– указ Президента Республики Узбекистан от 15.03.2019 г. N УП-5690 «О мерах по коренному совершенствованию системы защиты предпринимательской деятельности и оптимизации деятельности органов прокуратуры».; Постановление Президента Республики Узбекистан от 08.06.2020 г. N ПП-4742 «О мерах по упрощению государственного регулирования предпринимательской деятельности и самозанятости» и др.;

Большой массив источников предпринимательского права составляют нормативные акты органов исполнительной власти, действующих непосредственно в экономической сфере, таких как Центральный банк, Министерство финансов, Министерство экономическою развития и торговли и др.

Из вышеперечисленных НПА РФ и РУ одним из наиболее широко применяемых при регулировании деятельности субъектов предпринимательства нормативных правовых актов является «Гражданский кодекс».

«Гражданский кодекс» (далее в тексте ГК) РФ и РУ по составлению является более раздробленным по некоторым аспектам правовых отношений и совершенным с точки зрения правовой, экономической и технической грамотности. Однако, по нашему мнению, в целях дальнейшего совершенствования, в некоторые нормативные правовые нормы, действующие НПА РФ и РУ целесообразно было бы внести дополнения, изменения или дать к ним некоторые разъяснения.

В условиях рыночной экономики субъекты малого и среднего предпринимательства остро ощущают нехватку дополнительных источников денежных средств, необходимых для успешного развития деятельности. В этом плане большую роль играют ссудные средства субъектов финансового сектора предпринимательской деятельности, таких как банки и кредитные учреждения.

Несмотря на то, что субъектами финансового сектора предпринимательской деятельности, в том числе банками, кредитные операции осуществляются на основе принципов кредитования, наблюдалось, что в некоторых банках из года в год увеличивалась доля просроченных кредитов в соотношении к активам.

Исследование показало, что одним из основных факторов, отрицательно влияющих на финансовое состояние заемщика, приводящих к неисполнению или ненадлежащему исполнению кредитных обязательств, являются необоснованно взысканные затраты, связанные с предоставлением кредита и применяемые санкции в отношении заемщика.

В кредитных отношениях правовой основой считается кредитный договор. Стороны свободны при составлении договора, правила договора должны составляться с точки зрения правовой, экономической и технической грамотности, с соблюдением правовых норм, не ущемляя права заемщика и должны соответствовать обязательным для сторон правилам, установленным законом и иными правовыми актами, действующими в момент заключения договора.

Исследование показывает, что в большинстве случаев в кредитных отношениях применяются типовые договоры, заранее составленные со стороны кредитных учреждений.

Обычно в типовых договорах, составленных со стороны некоторых кредитных учреждений, (в том числе банков), без осознания смысла и сферы применения правовых норм включаются все без исключения правила, обеспечивающие безопасность кредитора (кредитные учреждения, банки), предусмотренные в нормативных правовых актах. По нашему мнению, именно неправильное толкование и применение правовых норм, ущемляющие права субъектов предпринимательской деятельности и являются одним из основных причин неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитных обязательств.

Гражданские кодексы РФ и РУ устанавливают, что кредитный договор заключается на условиях платности (в отличие от договора займа, который может предусматривать пользование предметом займа без уплаты процентов). Стороны должны установить в договоре размер процентной ставки за пользование кредитом и порядок уплаты процентов.

Вместе с тем, в случае если размер процентной ставки не указан в кредитном договоре, согласно ст. 809 ГК РФ, размер процентов определяется существующей в месте нахождения кредитора ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы кредита или его соответствующей части. При отсутствии в кредитном договоре соглашения о сроках уплаты процентов последние выплачиваются ежемесячно до дня возврата кредита. [2]

Схожим образом суть кредитного договора описана и в статье 744 ГК РУ.

Действующее законодательство РФ и РУ предусматривает лишь один вид платежа за пользование кредитом — проценты. Предполагается, что суммой взимаемых процентов должны покрываться, в том числе, и все расходы кредитора, связанные с предоставлением кредита. В то же время широкое распространение в банковской практике получило взимание комиссии за оформление кредитных документаций, за ведение ссудного счета, который используется для отражения в балансе банка образования и погашения ссудной задолженности.

Во-первых , ссудные счета являются банковскими счетами для учета кредитных операций по смыслу ГК РФ и положений ЦБ РФ –Положение Банка России от 02.10.2017 N 605-П (ред. от 18.12.2018) «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по размещению денежных средств по кредитным договорам, операций, связанных с осуществлением сделок по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, операций по обязательствам по выданным банковским гарантиям и предоставлению денежных средств» (Зарегистрировано в Минюсте России 11.12.2017 N 49198). [3]

Такое же правило описано в положении«План счетов бухгалтерского учета в коммерческих банках Республики Узбекистан», утвержденном постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 17 июля 2004 года № 15/3 (рег. № 773–17 от 13 августа 2004. [7]

Существует также положение Банка России от 02.10.2017 N 604-П (ред. от 21.06.2018) «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по привлечению денежных средств по договорам банковского вклада (депозита), кредитным договорам, операций по выпуску и погашению (оплате) облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2017 N 49228). [4]

На основании правил, предусмотренных вышеуказанными НПА, ведение учета ссудного счета не относится к банковским операциям. В связи с этим представляется неправомерным взимание с заемщика платы за ведение ссудного счета (то есть за осуществление банком своей обязанности по ведению учета).

Во-вторых , если в кредитном договоре стороны не предусмотрели штрафные санкции за нарушение сроков возврата кредита, то согласно ст. 811 ГК РФ на сумму невозвращенного в срок кредита подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном п. 1 ст. 395 ГК РФ, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата кредитору независимо от уплаты процентов за пользование кредитом. [2]

Такое же правило предусмотрено в статьях 736, 327 ГК РУ.

Исследование показало, что в практике кредитных отношений применяются такие типовые договоры кредитных учреждений, в которые включены ничем не обоснованные и не приемлемые правила и требования кредитного учреждения по отношению к заемщику в случае невыполнения или ненадлежащего выполнения обязательств.

Простой предприниматель, не имея юридического или экономического базового образования, обычно подписывает договор, не прочитав все условия кредитования, так как обычного предпринимателя интересует не сущность и условия кредитного отношения и договора, а уплачиваемый процент и срок пользования кредитом.

Пользуясь юридической и экономической неосведомленностью заемщика, некоторые субъекты кредитных учреждений (в том числе банки) включают в кредитные договоры необоснованные и неприемлемые правила, относящиеся к санкциям, которые в процессе кредитования применяются в отношении заемщика. В результате предприниматель вместо благополучного развития в ходе кредитования заканчивает свою деятельность весь в долгах.

Например, в некоторых кредитных договорах кредитные учреждения обычно включают в разделе «Ответственность сторон» следующие правила:

1. Если заемщик нарушит график погашения основного долга и начисленных процентов:

– Кредитор имеет право применять, а заемщик обязан выплатить повышенный процент за первый месяц просрочки в размере в 1,3 раза выше, а со второго месяца до погашения долга в 1,5 раза выше ставки, установленной настоящим договором.

– далее за каждый день просрочки заемщик дополнительно выплачивает пеню в установленном размере, предусмотренном в законодательстве.

На первый взгляд банк или кредитное учреждение якобы не нарушает законодательства РФ и РУ, так как согласно части 1 статьи 330 ГК РФ — «Неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения». [2]

Тождественное описание приведено в статье 260 ГК РУ.

В статье 809 ГК РФ предусмотрено, что «1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов за пользование займом в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов за пользование займом их размер определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды…». [2]

Нормы законодательства Узбекистана в данном вопросе аналогичны и приведены в статье 736 ГК РУ.

В статье 819, пункта 1 ГК РФ говорится, что «1. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование ею, а также предусмотренные кредитным договором иные платежи, в том числе связанные с предоставлением кредита. [2]

То же описание приведено в статье 744 ГК РУ.

Согласно этим правовым нормам кредитные учреждения, в том числе банки, включают в к кредитные договоры и применяют в отношении заемщика ничем не обоснованные правила по оплате иных платежей, в том числе связанных с предоставлением кредита, а также санкции за невыполнение или ненадлежащее выполнение обязательств.

Как было упомянуто выше, в некоторых кредитных договорах заемщиков обязывают платить одновременно два вида денежных штрафов (санкции) за нарушения правил графика погашения ссудной задолженности в виде повышенного процента и неустойку в виде пени за каждый день просрочки.

По нашему мнению, кредитные учреждения, в том числе банки, неправильно толкуют действующие правовые нормы и необоснованно включают правила по применению санкций по отношению к заемщикам.

Во-первых , правило, обязывающее заемщиков оплачивать денежные штрафы за нарушение графика погашения ссудной задолженности в виде повышенного процента, считается непрерывной текущей санкцией и кредитные учреждения, в том числе банки, не имеют права применять дополнительные санкции в виде пени.

Во-вторых , к заемщику применяется одновременно и непрерывная текущая санкция (в виде повышенной процентной ставки), и дополнительные санкции в виде пени за одно и то же нарушение, то есть невыполнение или ненадлежащее выполнение обязательств по кредитному договору.

В-третьих , если в кредитном договоре учтено применение правил штрафных санкций в виде повышенного процента за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по основному долгу (непрерывная текущая санкция) то по уже начисленным процентам, (то есть по производным обязательствам) кредитные учреждения не имеют права применять санкции в виде пени, так как обязательства по уплате процентов являются производной ответственностью.

В правовых нормах и РФ, и РУ, то есть в пункте 1 статьи 395 ГК РФ и в статье 327 ГК РУ описано, что проценты за нарушение договорных обязательств применяются в том случае, «….если иной размер процентов не установлен законом или договором».

Право применения кредитором повышенного процента в отношении заемщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств это и есть иной размер процентов, установленный договором. Кредитные учреждения, в том числе банки, не имеют права применять дополнительные санкции по отношении к заемщику.

В-четвертых , кредитные учреждения, в том числе банки, при определении размера санкции (пени) в некоторых случаях, не сознавая смысла и сферы применения правовых норм основываются (например в РУ) на статье 32 ЗРУ «Одоговорно-правовой базе деятельности хозяйствующих субъектов». [6]

Настоящая правовая норма применяется к отношениям хозяйствующих субъектов в случае нарушения договорных обязательств в отношениях, возникающих на основе хозяйственных договоров.

В статье 3 настоящей НПА РУ описывается понятие хозяйственного договора — «Хозяйственным договором признается соглашение, в силу которого одна сторона обязуется в обусловленный срок передать товары, выполнить работы или оказать услуги в сфере предпринимательской деятельности, а другая сторона обязуется принять товары, работы, услуги и оплатить их», то есть в хозяйственных договорах предмет договора переходит к покупателю на правах собственности, а продавец получает полный расчет. В кредитных отношениях возникает другая категория правоотношений, предмет договора не переходит на правах собственности к покупателю и возвращается к кредитору обратно с начисленными процентами. Именно поэтому кредитные отношения являются объектом гражданских правоотношений и регулируются правовыми нормами ГК в обоих государствах.

Предположим, к примеру, что, согласно договору, заемщик обязался ежемесячно выплачивать 10 процентов годовых.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств, заемщик обязан платить за просрочку возврата кредита (за нарушение кредитного обязательства) повышенный процент, кроме того, за каждый день просрочки по уплате основного долга и процентов дополнительно предусмотрены санкции в виде пени в размере 0,4 процента суммы просроченного платежа за каждый день просрочки, но не более 50 процентов суммы просроченного платежа.

Если заемщик нарушил график погашения, за первый месяц просрочки кредитное учреждения применяет повышение процента в 1,3 раза, а со второго месяца в 1,5 раза больше, чем предусмотрено в договоре и одновременно применяет за каждый день просрочки по уплате основного долга и процентов пеню в размере 0,4 % (в некоторых договорах применяется –от 0,1–0,3 %) за каждый день просрочки.

Можно подсчитать, что за просроченный кредит заемщик должен выплатить ежемесячно не 10 %, предусмотренных в договоре, а 15 % годовых, пеня же составляет 0,4 % х 365дней = 146,0 % годовых. В совокупности заемщик должен выплатить 15 + 146,0 = 161,0 % годовых. В этом примере в отношении заемщика применены одновременно две санкции за одно нарушение, связанное с неисполнением или ненадлежащем исполнением договорного обязательства.

Кроме того, кредитные учреждения включают в кредитные договоры пункты о взимании комиссии, связанные с выдачей кредита, в том числе, за оформление кредитной документации, абонентскую плату, банковские услуги за ведение ссудного счета, и т. п.

Эти правила, отрицательно влияющие на финансовое состояние заемщика, по нашему мнению, также необоснованно включаются со стороны кредитных учреждений.

Во-первых, все издержки, связанные с предоставлением кредита, покрываются за счет полученных доходов в виде маржи банка.

В банковской практике применяется термин «маржа», или же «чистая процентная маржа».

Маржа банка (bank margin) — разница между ставками размещения и привлечения средств, то есть между кредитными и депозитными ставками.

Маржа банка измеряется в процентных пунктах: если, например, депозитная ставка равна 5 %, а кредитная равна 7 %, то маржа равна 2 процентным пунктам.

В банках рассчитываются минимальная маржа (меньше которой деятельность банка становится нерентабельной), средняя маржа и другие аналогичные показатели. На банковскую маржу влияют сроки предоставления кредитов и хранения депозитов, проценты — фиксированные на весь срок и плавающие. Важным показателем эффективности деятельности банков является чистая процентная маржа (ЧПМ).

Чистая процентная маржа (ЧПМ) — один из ключевых показателей деятельности банка, отражающий эффективность проводимых банком активных операций. Определяется как отношение разницы между процентными (комиссионными) доходами и процентными (комиссионными) расходами к активам банка и считается доходом кредитных учреждений.

Важность этого показателя определяется тем, что маржа характеризует доходность ссудных операций и одновременно показывает возможности банка покрывать за счет маржи свои издержки по кредитным операциям.

Во-вторых, абонентская плата применяется только по кредитным отношениям с открытой кредитной линией. Эта плата применяется в том случае, если заемщик для упрощения кредитного отношения заранее договаривается с банком и бронирует ссудные средства и в любое время имеет право на пользование кредитными ресурсами кредитного учреждения без лишнего оформления.

Однако, как было упомянуто выше, кредитные учреждения, в том числе банки, помимо предусмотренной маржи, отдельно включают в договор пункты о взимании комиссии за оформление кредитной документации, за абонентские услуги, банковские услуги за ведение ссудного счета и т. п.

Необоснованно взимаемая комиссия и другого рода затраты в процессе кредитования от субъектов предпринимательской деятельности со стороны кредитных учреждений, в том числе и банков, по нашему мнению, является одним из основных факторов, отрицательно влияющих на деятельность субъектов реального сектора. И самое важное, необоснованно применяемые различные виды платежей в пользу кредитных организаций, связанных с предоставлением кредита, приводят к увеличению кредитного бремени и отрицательно влияет не только на финансовое состояние заемщика, но и на экономику страны в целом:

1. Все затраты произведенные в процессе кредитования включаются в себестоимость продукции и это приводит к повышения цен;
2. Повышение цен снижает покупательную способность денег и приводит к инфляции.

На основании всего вышеизложенного, по нашему мнению, по некоторым правовым нормам действующих законодательных актов было бы целесообразно внести некоторые поправки и дополнения к НПА РФ и РУ:

1. Статью 330 ГК РФ дополнить следующим абзацем : « Неустойкой обеспечивается лишь действительное требование по основному долгу, неустойка не применяется к производным обязательствам (к начисленным, но не оплаченным процентам), если иное не предусмотрено договором ». [2]
2. Пункт 2 статьи 330 ГК РФ дополнить ,

Кредитор не вправе требовать уплаты неустойки если:

2.1. (новый текст) к должнику согласно кредитному договору применена ответственность за просрочку возврата кредита в виде повышенного процента, что является непрерывно текущей санкцией и (далее по тексту) если должник не несет ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства.

3. Статья- 308.3 ГК РФ . Защита прав кредитора по обязательству « В случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать (дополнить текстом ) — все обоснованно приемлемые требования по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором, либо не вытекает из существа обязательства.
4. Суд (дополнить текстом) — все обоснованно приемлемые требования кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1)… далее по тексту статьи. [2]
5. Статья 173. Недействительность сделки юридического лица, совершенной в противоречии с целями его деятельности . Сделка, совершенная юридическим лицом в противоречии с целями деятельности, (дополнить текстом) в случае применения необоснованных и неприемлемых правил и требований , правил определенно ограниченными в его учредительных документах, может быть признана судом недействительной (дополнить текстом) или частично недействительной (далее по тексту правовой нормы) по иску этого юридического лица, его учредителя (участника) или иного лица, в интересах которого установлено ограничение, если доказано, что другая сторона сделки знала или должна была знать о таком ограничении . [2]
6. Статья 393 ГК РФ «Обязанность должника возместить убытки».

– Должник обязан возместить (дополнить текстом) все обоснованно приемлемые требования кредитора , а также убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства.

Если иное не установлено законом, использование кредитором иных способов защиты нарушенных прав, предусмотренных законом или договором, не лишает его права требовать от должника возмещения убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства…. Далее по тексту правовой нормы. [2]

7. Статья 395 ГК РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства»

– В случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму (дополнить) — основного долга . Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором. [2]

8. В часть 4 статьи 395 ГК РФ вставить «или повышенная процентная ставка». В новой редакции: «В случае, когда соглашением сторон предусмотрена неустойка или повышенная процентная ставка за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства, предусмотренные настоящей статьей проценты не подлежат взысканию, если иное не предусмотрено законом или договором».
9. Статья 416 ГК РФ «Прекращение обязательства невозможностью исполнения»

– Обязательство прекращается невозможностью исполнения, если она вызвана наступившим после возникновения обязательства обстоятельством, за которое ни одна из сторон не отвечает.

– В случае невозможности исполнения должником обязательства, вызванной виновными действиями (дополнить текстом) и применением неприемлемых правил и требований кредитора, последний не вправе требовать возвращения исполненного им по обязательству. [2]

10. Из текста пункта 1 статьи 819 «Кредитный договор» ГК РФ исключить «… иные платежи, в том числе связанные с предоставлением кредита », добавить « все обоснованные требования кредитора». В новой редакции пункт 1 статьи 819 ГК РФ будет выглядеть следующим образом: «По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование ею, а также все обоснованные требования кредитора предусмотренные кредитным договором». [2]
11. Статью 260 ГК Республики Узбекистан дополнить следующим текстом:

«Неустойкой признается определенная законодательством или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства.

По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причиненные ему убытки.

Неустойкой обеспечивается лишь действительное требование.

Кредитор не вправе требовать уплаты неустойки, если:

– *Дополнить к должнику согласно кредитному договору применена ответственность за просрочку возврата кредита в виде повышенного процента, что является непрерывно текущей санкцией . (Далее по тексту правовой нормы)

– если должник не несет ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства». [5]

12. В статью 327 ГК Республики Узбекистан после второго абзаца внести в качестве дополнения следующее:

*Дополнить 3 абзац словами « В случае, когда соглашением сторон предусмотрена неустойка или повышенная процентная ставка за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства, предусмотренные настоящей статьей проценты не подлежат взысканию, если иное не предусмотрено законом или договором».

* Добавить 4 абзац : «Начисление процентов на проценты не допускается, если иное не установлено законом или договором».

По нашему мнению, предложенные выше дополнения к указанным статьям ГК РФ предотвращают ущемление прав субъектов предпринимательства и снижают риск банкротства.

Вывод : Правительствами РФ и РУ большое внимание уделяется созданию правовых гарантий для успешного развития субъектов малого и среднего предпринимательства. В действующем законодательстве Российской Федерации, как и в законодательстве Республики Узбекистана предпринимательская деятельность регулируется целым рядом отраслей права: гражданским, административным, хозяйственным, предпринимательским, налоговым, финансовым и др., что не могло не вызвать рассогласованности, сложностей в толковании и применении соответствующих норм.

Данные сложности, приводящие к затруднению правового регулирования предпринимательской деятельности, были выявлены в ходе исследования. Эти затруднения наблюдались, в частности, в судебных процессах, где арбитражные суды и суды общей юрисдикции Российской Федерации и Республики Узбекистан, затруднялись в разрешении конкретных дел, где участниками споров выступали финансовые институты, в том числе субъекты банковской деятельности и субъекты предпринимательской деятельности реального сектора. Для разрешения проблемы и облегчения процесса правового регулирования предпринимательской деятельности, по нашему мнению, в первую очередь целесообразно совершенствовать НПА, дополняя пробелы в соответствующих правовых нормах, дать разъяснения по сферам применения этих норм.

Литература:

1. «Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ)
2. «Гражданский кодекс» РФ: ЧАСТЬ ПЕРВАЯ Принят Государственной Думой 21 октября 1994 года, введен, 30 ноября 1994 года N 51-ФЗ.ЧАСТЬ ВТОРАЯ — Принят Государственной Думой 22 декабря 1995 года, введен 26 января 1996 года N 14-ФЗ.
3. Положений ЦБ РФ Положение Банка России от 02.10.2017 N 605-П (ред. от 18.12.2018) «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по размещению денежных средств по кредитным договорам, операций, связанных с осуществлением сделок по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, операций по обязательствам по выданным банковским гарантиям и предоставлению денежных средств» (Зарегистрировано в Минюсте России 11.12.2017 N 49198).
4. Положение Банка России от 02.10.2017 N 604-П (ред. от 21.06.2018) «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по привлечению денежных средств по договорам банковского вклада (депозита), кредитным договорам, операций по выпуску и погашению (оплате) облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2017 N 49228).
5. Гражданский кодекс РУ, введен 01.03.1997 г;
6. ЗРУ № 670-I, ОТ 29 августа 1998 года, — «о договорно-правовой базе деятельности хозяйствующих субъектов»
7. План счетов бухгалтерского учета в коммерческих банках Республики Узбекистан, утвержденный постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 17 июля 2004 года № 15/3 (рег. № 773–17 от 13 августа 2004.
8. Постановление Пленума Верховного Суда Республики Узбекистан Пленума Высшего Хозяйственного Суда Республики Узбекистан- «О некоторых вопросах применения норм гражданского законодательства об обеспечении исполнения обязательств, вытекающих из кредитных договоров » от 22 декабря 2006 г., № 13/150.