Перспективы развития банковской системы содержали и содержат неутешительные прогнозы. Специалисты указывали на то, что в перспективе будут «продолжаться отзывы банковских лицензий и добровольно-принудительные слияния и банкротства банков» [5].
Именно сейчас наибольший масштаб приобретают случаи неисполнения банками своих обязательств по договору банковского счета, в том числе и в силу указанных выше причин.
Эти аспекты делают проблему правового регулирования договора банковского счета особо актуальной именно в современный период.
Достаточно актуальными требующими теоретического осмысления остаются проблемы, связанные с применением законодательства, регулирующего отношения между банками и клиентами, в первую очередь, по заключению, исполнению и расторжению договора банковского счета.
Ключевые слова: договор, банковский счет, банк, расчетные операции, номинальный счет, кредитная организация, договор, правоотношения.
The prospects for the development of the banking system have contained and still contain disappointing forecasts. Experts pointed out that in the future, «revocations of banking licenses and voluntary-forced mergers and bank bankruptcies will continue». It is now that the cases of non-fulfillment by banks of their obligations under the bank account agreement are becoming the largest, including due to the above reasons. These aspects make the problem of legal regulation of the bank account agreement particularly relevant in the modern period. The problems related to the application of legislation regulating relations between banks and customers, primarily on the conclusion, execution and termination of a bank account agreement, remain quite relevant and require theoretical understanding.
Keywords: contract, bank account, bank, settlement operations, nominal account, credit institution, contract, legal relations.
Все отношения, связанные с заключением и расходованием безналичных денег, существуют и реализуются в рамках специальной экономической конструкции, которая именуется «счет». Это многоплановый термин, так как, с одной стороны, счет — это бухгалтерский документ, на котором отражается состояние и движение средств, принадлежащих юридическому или физическому лицу. С другой стороны, счетом называют требование, в котором предлагается уплатить деньги за товар, работы или услуги. В гражданском праве счет лица в банке как экономическая категория возникает при заключении договора банковского счета, который предшествует всем кредитно-расчетным операциям с безналичными деньгами.
В настоящее время, как справедливо отмечает Е. А. Суханов, «многие широко используемые в повседневной жизни договоры теперь получили прямую, а не отсылочную регламентацию на уровне закона, устранившего либо существенно изменившего здесь действие ведомственных актов. Это касается, в частности, договоров... банковского счета»... [6]. . Действительно, современный Гражданский кодекс Российской Федерации посвящает договору банковского счета специальную главу 45, которая содержит 4 раздела, регламентирующих данные правоотношения. Более точной и четкой стала терминология, применяемая на основе правил о банковском счете. В отличие от прежней терминологии, по которой банковский счет именовался раздельно расчетным или в определенных отношениях — текущим счетом, теперь законом закреплено обобщающее, родовое понятие — банковский счет. Применение банковского счета во взаимоотношениях банка с клиентом трудно переоценить. Его значение столь велико, что многочисленные и разнообразные совершаемые хозяйственные и банковские операции чаще всего невозможны без использования банковского счета.
Банковский счет, например, является необходимой правовой предпосылкой для ряда возникших правоотношений. Достаточно отметить, что банковские кредитные правоотношения не могут возникнуть без банковского счета, открытого клиенту банком. Тем более они невозможны при осуществлении расчетов между клиентами банка с их договорными контрагентами [3]. В настоящее время чисто юридические проблемы договора банковского счета испытывают на себе влияние еще далеко не закончившегося становления всей банковской системы России.
Проводимые в настоящее время в РФ социально-экономические изменения существенно преобразовали банковскую систему и банковскую деятельность и потребовали разработки принципиально нового и адекватно складывающимся экономическим потребностям механизма правового регулирования.
Банки являются объективно необходимыми как для граждан, так и для юридических лиц. Сбои в банковском механизме весьма болезненно сказываются на судьбе и общества в целом, и отдельных граждан и организаций, что наглядно показала российская практика последних лет, наполненная потрясениями и человеческими трагедиями.
Банки служат связующим звеном между плательщиками и получателями платежа. В роли последних могут выступать и контрагенты по гражданско-правовым обязательствам, и налоговые органы — по фискальным. В любом случае отношения между плательщиком и банком строятся на основе договора банковского счета.
Банковский счет является необходимым средством организации и осуществления расчетов, включая и кредитные операции. Юридически банковский счет является формой соответствующего договора, заключенного между банком (кредитной организацией) и клиентом. Договорные отношения составляют бесспорный предмет гражданско-правового регулирования, в сфере которого нормы Гражданского кодекса РФ [1] обладают приоритетом перед всеми другими законами. Поэтому банковское законодательство, включая, разумеется, и нормативно-правовые акты Банка России, должны исходить из общих положений Гражданского кодекса РФ.
Банковский счет — институт довольно сложный и оптимизация его правового регулирования требует постоянного обсуждения основных теоретических проблем и практических ситуаций, складывающихся и формирующихся в этой сфере.
Так, нестабильность общей экономической ситуации не может не отражаться и на секторе банковских услуг. Ни для кого не являются секретом многочисленные случаи возникновения финансовых трудностей у банков. В отличие от других стран с развитой и устойчивой банковской системой в России банкротство банков не стало редким явлением.
Легальное определение договора банковского счета дается в п.1 ст.845 Гражданского кодекса РФ: По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
Из приведенного определения договора банковского счета следует, что договор относится к числу консенсуальных, может быть как безвозмездным, так и возмездным. По соотношению прав и обязанностей сторон договр банковского счета является взаимным, поскольку обе стороны — банк и клиент, наделены правами и обязанностями относительно друг друга. По своему характеру договор банковского счета близок к публичному договору, однако, закон прямо такой термин не употребляет.
По субъективному составу банковские счета делятся на клиентские и межбанковские. Клиентские счета открываются банком клиенту — юридическому или физическому лицу. Для последних могут быть открыты следующие виды счетов: расчетный (для индивидуальных предпринимателей); текущий (для расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью); счет резидентов в банке за пределами Российской Федерации.
В зависимости от того, кто заключает договор о счете с банком, различают корреспондентские счета в Банке России и в коммерческом банке. Каждый коммерческий банк должен иметь корреспондентский счет в Банке России, от имени которого в договоре выступает Расчетно-кассовый центр. Счета, открываемые банками друг другу, получили название счетов «лоро-ностро» [4].
По цели расходования средств на счете различают универсальные и целевые счета. К универсальным можно отнести расчетный и текущий счета, средства на которых могут зачисляться и списываться независимо от цели и направления распоряжения ими. Денежные средства на целевых счетах могут расходоваться только на цели, прямо указанные в законе или договоре.
По объему расчетных операций можно разделить банковские счета на три группы:
– Счета, на которых могут совершаться абсолютно любые расчетные операции;
– Счета, со средствами на которых можно производить лишь ограниченный круг расчетных операций;
– Счета, которые открываются для перечисления средств на другие счета или выдачи определенным лицам.
На наш взгляд, есть основания предвидеть сложности и злоупотребления, связанные с применением п. 3 ст. 860.6 ГК. Согласно этой норме при расторжении договора номинального счета остаток денежных средств перечисляется на другой номинальный счет владельца или выдается бенефициару либо, если иное не предусмотрено законом или договором номинального счета либо не вытекает из существа отношений, по указанию бенефициара перечисляется на другой счет. В этом правиле не указано, идет ли речь о номинальном счете владельца, в котором указан тот же самый бенефициар. Возможность злоупотреблений со стороны банка и владельца счета в отношении бенефициара обусловлена тем, что банк является должником в отношениях, возникающих в связи с расторжением договора номинального счета. Именно ему как должнику, в силу ст. 320 ГК, принадлежит право выбора одного из перечисленных в п. 3 ст. 860.6 ГК способов возврата остатка денежных средств, находящихся на номинальном счете.
В соответствии с ч. 2 ст. 846 ГК РФ кредитная организация, разработав на основе действующего законодательства, банковских правил и на заранее определенных для себя условиях типовую форму договора банковского счета, обязана заключить договор банковского счета с любым лицом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных его условиях. Договор считается заключенным с момента достижения сторонами согласия по всем существенным условиям для договора.
Условия открытия и ведения счета конкретного вида могут вырабатываться индивидуально, по согласованию с клиентом в результате взаимной договоренности, а могут быть разработаны банком заранее и предложены потенциальным клиентам.
Заявление об открытии счета подается вместе с другими документами, перечень которых предусмотрен Инструкцией Центробанка [2].
Договор заключается при условии наличия у клиента правоспособности (дееспособности).
Согласно общим правилам о форме сделок договор банковского счета должен заключаться в простой письменной форме (п. 1 ст. 161 ГК). Несоблюдение письменной формы договора банковского счета, поскольку законом не установлено иное, не влечет его недействительности, следовательно, в таком случае должны наступать последствия, предусмотренные ст. 162 ГК. Однако анализ ст. 846 и 847 ГК, а также норм специального банковского законодательства дает основания полагать, что договор банковского счета не может существовать в устной форме.
Специальные правила для изменения договора банковского счета ГК РФ не устанавливаются, следовательно, должны применяться общие нормы, регулирующие правоотношения по внесению изменений в договоры, а именно статьи 310,450,452 ГК РФ.
В соответствии с частью 1 статьи 859 Гражданского кодекса РФ договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. Эта норма является императивной и не может быть изменена сторонами. В отдельных случаях заявление клиента, содержащее лишь требование о перечислении всей суммы денежных средств, находящихся на счете, рассматривается, как его намерение расторгнуть договор. Представляется, что подобная оценка данных правоотношений не соответствует закону. Такое заявление само по себе не может служить достаточным доказательством расторжения договора, так как клиент вправе распоряжаться как частью находящейся на счете суммы, так и всеми имеющимися на счете денежными средствами.
Законом не предусмотрена возможность ограничения права клиента на одностороннее расторжение договора.
Предоставленные банкам возможности все еще недостаточны, так как не позволяют оперативно закрыть счет. Закрытию счета предшествует определенная процедура уведомления клиента или даже получения согласия государственных органов. Более того, существующие правила закрытия счетов достаточно сложны, формализованы и занимают несколько месяцев.
Сложность процедуры и негибкость законодательной системы создают риски для банков, такие как репутационный риск или дополнительные расходы для банков в связи с тем, что они не могут быстро освободиться от некоторых клиентов, потому что должны выполнить множество формальностей для закрытия счетов.
На наш взгляд, банкам стоит осторожно подходить к отбору клиентов, тщательно отслеживать их деятельность и изменения в коммерческой сфере. Юристам банка необходимо правильно разработать внутреннюю и договорную базы банка для того, чтобы существующая деятельность банка соответствовала российскому праву и не вызывала нарекания у регулятора.
В договоре соединяются два обязательства с самостоятельной направленностью. Стороны в этом правоотношении преследуют две цели: предоставление отсрочки возврата денежных средств и оказание банковских услуг. Каждая из них имеет самостоятельное нормообразующее значение, в полной мере сохраняющееся при соединении этих целей в одном договоре. Данный фактор нельзя недооценивать, так как он служит основой для применения к банковскому счету, как заемных правил, так и положений об оказании банковских услуг. Поэтому, на наш взгляд договор банковского счета необходимо определять как специально урегулированный в ГК смешанный договор, соединяющий в себе обязательства займа (банковского вклада) и оказания услуг по зачислению денежных средств на счет и перечислению их со счета.
Литература:
- «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 09.03.2021, с изм. от 08.07.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.06.2021)//Российская газета от 6, 7, 8 февраля 1996 г. N 23, 24, 25,
2. Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И (ред. от 02.02.2021) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» (Зарегистрировано в Минюсте России 19.06.2014 N 32813)// http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_164723/
- Брагинский М. И., Витрянский В. В. Договорное право: общие положения. М., 2019.
- Ефимова Л. Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие. М., 2019.
- Лобанова Т. Н. Банковская система России. М., 2018. С.27
- Суханов Е. А. Вторая часть Гражданского кодекса и современный имущественный оборот //Вестник МГУ, серия 11. Право, 2016, № 3. С.6
