В данной статье проанализированы особенности банкротства страховых организаций.
Ключевые слова: страховая организация, финансовая организация, банкротство, юридическое лицо, несостоятельность.
This article analyzes the features of the bankruptcy of insurance companies.
Keywords: insurance companies, financial organization, bankruptcy, legal entity, insolvency.
Общие нормы Закона о несостоятельности (банкротстве), которые также включают нормы о несостоятельности (банкротстве) финансовых организаций (параграф 4 главы IX Закона о банкротстве), о которых мы вели речь в предыдущих параграфах, применяются и к банкротству страховых организаций, однако, с особенностями, учтенными в статьях 184.1–184.15 Закона о банкротстве.
Страховая организация представляет собой коммерческую организацию любой организационно правовой формы, имеющую лицензию на осуществление страховой деятельности, данная лицензия выдается Федеральной службой страхового надзора (Росстрахнадзор) [2], которая входит в ведение Министерства финансов России (статья 6 Федерального закона 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
Н. С. Ковалевская, находит «похожее положение страховых организаций с кредитными организациями, как профессиональных участников финансового рынка, кроме того она считала, что законодатель нецелесообразно по-разному урегулировал отношения обеих организаций» [5].
Автор также к данному мнению желает добавить, что отношения, связанные с банкротством кредитных организаций ранее регулировались специальным законом, а сейчас отдельным (отличным от всех финансовых организаций, в том числе страховых организаций) параграфом, а при этом к отношениям, связанным с банкротством страховых организаций всё также применяются положения о банкротстве финансовых организаций в целом, особенностей в данном случае очень мало; кроме того в отношении кредитных организаций производство о несостоятельности (банкротстве) может быть возбуждено лишь после отзыва лицензии, а в отношении страховых организаций — без данного действия; непоследовательная очередность удовлетворения требований кредиторов по делам о банкротстве кредитных организаций (требования физических лиц по договорам банковского вклада и банковского счета удовлетворяются в первую очередь) и по делам о банкротстве страховых организаций (требования страхователей удовлетворяются в третью очередь).
По существу, мы со своей стороны предлагаем в нужной степени привести к единообразию правовое регулирование сходных (схожих) отношений банкротства кредитных и страховых организаций, к примеру, возможно, усилить роль органа страхового надзора в делах о несостоятельности (банкротстве) страховых организаций, изменить очередность удовлетворения требований страхователей и другие.
Следует признать, что такое единство обязательно должно быть произведено и в ближайшее время. При этом оно должно осуществляться на совершенно другой основе, руководствуясь принципами упрощения законодательства о несостоятельности (банкротстве), сокращения сроков производства по делам о банкротстве, усиления защиты прав и интересов кредиторов в деле о несостоятельности (банкротстве) обеих организаций, обеспечивать равенство всех конкурирующих кредиторов в степени затрагивания их прав и обязанностей. При таком подходе было уже сделано верное решение — отказ от специального Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. Общие и специальные нормы о банкротстве должны быть сосредоточены в одном Законе о банкротстве. Однако вопрос банкротства кредитных организаций был более детально проработан по сравнению со страховыми организациями. Полагаем, что это можно исправить и объединить данные виды организаций в вопросах их несостоятельности (банкротства).
Для решения задач несостоятельности (банкротства) страховых организаций это особенно актуально, потому что основное (наибольшее) количество обязательств страховых обязательств носит потенциальный характер. Самым наилучшим и удобным методом распределения средств при банкротстве должника (страховая организация), на взгляд автора и Р. А. Калнан, определенно является процедура мирового соглашения, позволяющая в соответствии с соглашением должника и кредиторов выплачивать денежные средства по страховым требованиям по мере наступления сроков их исполнения, руководствуясь при этом принципами равенства процента погашения всех имеющихся и потенциальных требований [4].
Особенности банкротства страховых организаций проявляются также и в основаниях для применения мер предупреждения их несостоятельности (банкротства), рассмотрении данных дел о банкротстве, а также в процедурах, которые применяются в деле о несостоятельности (банкротстве) данных организаций. Все эти особенности объясняются нуждой специальной защиты прав и законных интересов страхователей (то есть кредиторов), которые состоят в отношениях с должниками (страховыми организациями), в отношении которых возбуждено производство по делу о банкротстве [6, c. 4].
При определении признаков банкротства страховой организации (сумма задолженности должна составлять не менее 100 000, 00 (ста тысяч) рублей) в отношении обязанности страховой организации, которая связана с осуществлением страховой выплаты страховщикам, принимается специальная, установленная федеральным законом или договором страхования или вступившим в законную силу судебным актом, обязанность по осуществлению страховой выплаты, а также выплаты части страховой премии в связи с досрочным прекращением договора страхования.
Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании страховой организации несостоятельной (банкротом) вместе с лицами, которые указаны в статьях 7 и 183.19 Закона о банкротстве, обладают также профессиональные объединения страховщиков. Лицом, которое участвует в арбитражном процессе по делу о банкротстве, вместе с другими лицами, указанными в статье 35 Закона о банкротстве, является Росстрахнадзор. Таким образом, в данном случае введения в отношении должника (страховой организации) процедур, которые применяются в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан уведомить в течение 10 дней со дня введения соответствующей процедуры указанные лица.
Имеются также свои особенности в процедуре несостоятельности (банкротства) страховых организаций в формировании конкурсной массы и удовлетворении требований кредиторов страховой организации.
Согласно судебной практике, в случае если арбитражный суд примет решение о признании страховой организации несостоятельной (банкротом) и об открытии конкурсного производства, кредиторы (страхователи) в одностороннем порядке имеют право отказаться от договора страхования в течение одного календарного месяца со дня получения соответствующего уведомления конкурсного управляющего о признании страховой организации несостоятельной (банкротом) [3]. Кроме того, страхователь имеет право на долю, уплаченной страховой организации, страховой премии пропорционально разнице между сроком заключения договора страхования, и сроком, в течение которого он действовал, или выплату соответствующей выкупной суммы. Указанные требования включаются также в реестр требований кредиторов в очередности, предусмотренной статьей 184.10 Закона о банкротстве и не зависят от даты возникновения обязательства (статья 184.5 Закона о банкротстве).
В процессе конкурсного производства может быть также осуществлена продажа имущественного комплекса должника (страховой организации), который включает в себя все виды имущества должника (страховой организации), в том числе страховой портфель страховой организации. Под страховым портфелем понимаются договоры страхования, срок действия которых не истек и страховой случай не наступил на дату признания страховой организации банкротом, активы для покрытия страховых резервов, которые сформированы страховщиком в порядке, который установлен законодательством о страховании. Покупателем имущественного комплекса страховой организации вправе выступать только иная страховая организация, которая имеет лицензию Росстрахнадзора на осуществление соответствующего вида страхования и обладает достаточными активами для исполнения обязательств по данным договорам страхования (статья 184.9 Закона о банкротстве).
При применении мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) страховой организации и в ходе процедур, которые применяются в деле о несостоятельности (банкротстве), также возможна продажа страхового портфеля страховой организации по отдельному виду страхования или нескольким видам страхования иной страховой организации по согласованию с Росстрахнадзором в порядке, который установлен Минфином России. Страховой портфель страховой организации по отдельному виду страхования или нескольким видам страхования может быть передан:
1) страховой организацией (в случае приостановления полномочий ее органов управления — временной администрацией);
2) конкурсным управляющим в управление иной страховой организации по согласованию с Росстрахнадзором.
Порядок передачи страхового портфеля, а также исполнение обязательств управляющей страховой организацией устанавливается Минфином России.
По мнению Д. А. Петрова, в составе требований кредиторов первой очереди удовлетворяются требования застрахованных лиц, в отношении которых наступила обязанность страховой организации по выплате страхового возмещения по договорам страхования жизни, которые в свою очередь предусматривают дожитие застрахованных лиц до определенного возраста или срока. Порядок удовлетворения требования кредиторов третьей очереди также отличается особенностями, которые проявляются в первоочередном удовлетворении требований страхователей, застрахованных лиц или выгодоприобретателей. Всего предусмотрено пять субочередей [6, c. 4].
Соответственно, если страховая организация будет признана несостоятельной (банкротом) требования кредиторов подлежат удовлетворению в особом порядке, предусмотренном законом.
Таким образом, автор предлагает в нужной степени привести к единообразию правовое регулирование сходных (схожих) отношений банкротства кредитных и страховых организаций и более детально урегулировать вопрос процедуры банкротства страховых организаций, как это было сделано с кредитными организациями.
Литература:
- Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» // СЗ РФ. 2002. № 43. Ст. 4190;
- Постановление Правительства РФ от 30 июня 2004 г. «Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора» // СЗ РФ. 2004. № 28. Ст. 2904;
- Постановление Арбитражного суда города Москвы от 06 апреля 2022 г. по делу № А40–191737/2021 // Картотека арбитражных дел. — URL: https://kad.arbitr.ru/Document/Pdf/dc8f0d03-fb0b-48fa-b101-bdf6a8d27e61/fda59765-e07f-41a7-b17c-e0b64b7d5979/A40–191737–2021_20220406_Opredelenie.pdf?isAddStamp=True (дата обращения: 20.11.2022 г.);
- Калнан Р. А. Мировое соглашение // Вестник ВАС РФ. 2001. № 3. Специальное приложение. С. 132;
- Ковалевская Н. С. Проблемы правового регулирования несостоятельности (банкротства) страховых организаций. — М.: Кодекс-іпЮ, 2000. С. 32;
- Петров Д. А. Предупреждение банкротства страховых организаций // Арбитражные споры. — 2022. — № 1.
