В настоящей статье определяется понятие экономических нормативов и их роль в системе банковского регулирования и надзора.
Ключевые слова : экономические нормативы, банковское регулирование, банковская деятельность, банковский надзор, банковское регулирование.
Центральный банк Российской Федерации при осуществлении функции банковского регулирования и банковского надзора использует целый ряд методов воздействия на деятельность кредитных организаций. К таким методам относится установление и применение обязательных экономических нормативов банковской деятельности.
Экономические нормативы возникли в период реформирования банковской системы Российской Федерации в конце прошлого столетия. При административно-командном управлении советской банковской системой экономические нормативы не применялись, поэтому данный метод был заимствован из практики банковского регулирования стран-участниц Базельского комитета.
Для того чтобы дать определение понятию экономических нормативов, необходимо рассмотреть их свойства, а также место и роль в системе методов банковского регулирования.
Изучая совокупность методов банковского регулирования, можно выделить общую цель их применения. Поскольку банковское регулирование направлено главным образом на поддержание стабильности банковской системы и защиту интересов кредиторов и вкладчиков, методы банковского регулирования применяются для достижения данной цели.
Отличительные черты методов банковского регулирования заключаются в различии:
— задач их применения;
— объектов, на которые воздействуют;
— способов их реализации;
— форм осуществления.
Банк России при осуществлении банковского регулирования и выборе методов такого регулирования отталкивается от задачи, требующей разрешения. В качестве примера можно выделить: методы, направленные на обеспечение исполнения установленных в законе предписаний, методы, нацеленные на информационное обеспечение кредитных организаций, методы, осуществляющие организацию работы кредитной организации, а также метод установления экономических нормативов банковской деятельности, который призвать ограничить банковских риски.
При установлении экономических нормативов Банк России оказывает регулирующее правовое воздействие на кредитные организации. Такое воздействие принуждает к совершению необходимых действий и соблюдению требований, установленных нормативам. При этом действия Банка России оформляются правовыми актами управления, в связи с чем экономические нормативы являются правовым методам банковского регулирования.
Таким образом, экономические нормативы банковской деятельности, являясь инструментом денежно-кредитной политики и банковского надзора, представляют собой правовой метод банковского регулирования, который направлен на ограничение банковских рисков кредитных организаций посредством установления правил, определяющих финансовые параметры банковской деятельности, с целью обеспечения её финансовой надёжности, защиты интересов участников банковских правоотношений.
Характеристики экономических нормативов приведены в статьях 62–72 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ознакомившись с содержанием указанных статей можно выделить отдельные виды обязательных нормативов, а также определить их роль в банковском регулировании.
Значение обязательных экономических нормативов чрезвычайно велико, поскольку они, являясь инструментами денежно-кредитной политики, банковского регулирования и надзора, выступают в роли индикатора, оповещающего о возможных угрозах в деятельности кредитных организаций и указывающего на необходимость осуществления их проверки (анализа деятельности) [1].
Экономические нормативы представляют собой стандарты, соблюдение которых позволит предупредить принятие кредитными организациями чрезмерных и необоснованных рисков, а также ограничить кредитную экспансии кредитных организаций.
За исключением имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также иного имущества, определенного законодательством Российской Федерации, в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала, экономические нормативы являются процентными.
К их числу, в соответствии со статьей 62 вышеупомянутого Закона, относят такие экономические нормативы, как:
— норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
— норматив максимального размера крупных кредитных рисков;
— норматив достаточности собственных средств (капитала);
— норматив ликвидности;
— норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);
— норматив размера валютного, процентного и иных финансовых рисков;
— норматив минимального размера резервов, создаваемых под риски [2].
Исходя из вышеописанного, следует сделать вывод, что экономические нормативы регулируют абсолютный и относительный уровень собственного капитала кредитной организации, ликвидность, диверсификация активных и пассивных операций банка, а также создание каждой кредитной организацией централизованных резервов для обеспечения финансовой устойчивости банковской системы в целом [3].
Соблюдение экономических нормативов позволяет кредитным организациям реализовать требуемую экономико-правовой обстановкой в стране модель рыночного поведения, обеспечивающую эффективную рыночную политику и устойчивость.
Литература:
- Мухина, Е. Р. Роль и значение экономических нормативов в коммерческих банках // Международный научно-исследовательский журнал. — № 12 (31). — 2014. — c. 27.
- Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.05.2022) // Собрание законодательства РФ. — 2002. — № 28. — Ст. 2790.
- Моргорова, Э. Г. Система оперативного управления коммерческим банком на базе нормативов Центрального банка Российской Федерации // Известия Иркутской государственной экономической академии (Байкальский государственный университет экономики и права) (электронный журнал). — 2011. — № 4. — с. 7.
