В данной статье дается оценка деятельности микрофинансовых организаций, выступающих в качестве субъектов предпринимательской деятельности. Автором анализируется вопрос правового положения таких субъектов, раскрывается определение понятию «микрофинансовая организация», а также указываются особенности правового регулирования деятельности указанных организаций на современном этапе. Результатом исследования является вывод о том, что деятельность микрофинансовых организаций в качестве предпринимательских субъектов регулируется в нашей стране специальным законом, который в свою очередь, относя данные организации к юридическим лицам, предоставляет им возможность осуществлять предпринимательскую деятельность посредством выдачи населению денежных займов. В свою очередь, порядок их функционирования может быть подвержен требованиям и иных актов, декларируемых подразделениями Банка России.
Ключевые слова: предпринимательство, правовое регулирование, Банк России, кредитование, микрокредитная компания.
This article assesses the activities of microfinance organizations acting as business entities. The author gives an assessment of the legal status of such entities, reveals the definition of the concept of «microfinance organization», and also indicates the features of the legal regulation of the activities of these organizations at the present stage. The result of the study is that the activities of microfinance organizations as entrepreneurial entities are regulated in our country by a special law, which, in turn, classifying these organizations as legal entities, provides them with the opportunity to carry out entrepreneurial activities through the issuance of cash loans to the population. In turn, the procedure for their functioning may be subject to the requirements of other acts declared by the divisions of the Bank of Russia.
Keywords: entrepreneurship, legal regulation, Bank of Russia, lending, microcredit company.
Предпринимательская среда является одной из основополагающих в контексте построения экономики в целом, а формирование её институтов, прежде всего, направленных на эффективную защиту прав предпринимателей, уже давно входит в спектр первостепенных задач не только представителей экономического, но и правоохранительного блока.
Отдельное внимание исследователей, изучающих аспект развития указанной среды, притягивает деятельность различных микрофинансовых организаций, которые, в свою очередь, являются объектом не только научного интереса, но и законодательного регулирования. В частности, вопрос надлежащего правового регулирования деятельности указанных микроструктур был поднят еще в начале 90-х годов, когда экономике России требовалась новая экономическая составляющая для последующего развития. В то время, качество их деятельности оценивалось очень низко, и, по сути, не придавалось особенного значения таким аспектам их функционирования, как: правовое положение, особенности регулирования налогового обложения, характер их деятельности, а также непосредственная роль и влияние на экономическую конъюнктуру [5, с.232].
В контексте развития указанного направления и успешного интегрирования указанных организаций, в 2010 году был принят специальный закон [3], который, прежде всего, вводя определение «микрофинансовая организация», категоризировал виды предпринимательской деятельности, которые указанные субъекты вправе производить.
Так, согласно ст. 1 Федерального закона № 151 от 2010 года, порядок образования и действия на территории России указанных субъектов предпринимательской деятельности устанавливается непосредственно распоряжениями Центрального Банка РФ, при этом, функциональная принадлежность данных субъектов в том, чтобы обеспечивать предоставление населению микрозаймов.
В приведенном источнике дается определение «микрофинансовая организация», к коим, согласно ст. 2 указанного Закона, следует относить юридическое лицо, осуществляющее микрофинансовую деятельность, и при этом действующую на основании специальной регистрации, произведенной в соответствии с порядком, им же и предусмотренным. Такие субъекты вправе выполнять свои функции в виде микрофинансовой компании или микрокредитной компании, что, обусловлено непосредственно тем видом деятельности, для которой они были сформированы. То есть, если затрагивать правовое положение рассматриваемых организаций, то для их надлежащей правовой идентификации необходимо учесть ряд признаков; прежде всего, это то, что она может осуществлять свою деятельность только как юридическое лицо, а следовательно, при оценке или установлении её правосубъектности, следует исходить из положений Главы 4 Гражданского Кодекса РФ (далее по тексту — ГК РФ [1]), которой в частности определен общий порядок функционирования всех субъектов права, обладающих статусом юридического лица. Другим признаком указанной организации является непосредственный характер деятельности, обусловленный целевым предназначением распространения или предоставления финансовых услуг.
К примеру, автор диссертационного исследования «Регулирование рисков деятельности микрофинансовых организаций в Российской Федерации», Шакер Надежда Сами отмечает, что импульс, который был предан отечественной экономике еще в начале текущего века требовал от правительства активных действий по предоставлению населению специальных финансовых услуг; во-первых, это позволило бы разгрузить большие кредитные учреждения от ненужных денежных операций, а также расширить сеть кредитования за счет предоставления денежных средств, кто с учетом установленных банками требований, просто на просто не мог получить заем на бытовые нужды. Во-вторых, требовалась новая экономическая структура, позволяющая выделять материальные средства без получения специального разрешения, при это функционал действия такой организации был бы ограничен. С учетом конкретности подчинения таких организаций Центральному кредитному органу вертикаль кредитных услуг становилась бы более широкой, и главное, полноценной [6, с. 39].
В свою очередь, еще одним признаком указанных организаций является то, что они имеют прямой порядок подчинения, проходят обязательную государственную регистрацию, и могут осуществлять свою деятельность в двух основных формах: микрофинансовая компания и микрокредитная компания (далее по тексту — МФО и МКО). Как справедливо отмечено В. С. Кудряшовым, различие между указанными юридическими лицами состоит в том, что микрофинансовая компания по своему уровню капитализации является более крупной, и, в отличие от микрокредитной, может подвергаться непосредственному контролю (аудиту) со стороны Банка России. Между тем, МКО, выполняя, де-факто, те же самые функции что и МФО, является более мелкой с точки зрения её функционирования на рынке, контролируется непосредственно саморегулирующими организациями, и аудиту со стороны подразделений Банка России может подвергнута только тогда, когда её долг начинает превышать 100 миллионов рублей [4, с. 470]. Что характерно, и то и другое юридическое лицо вправе осуществлять профессиональную деятельность по выдаче микрозаймов (потребительских займов) в порядке, установленном Федеральным законом «О потребительском кредите (займе) [2]».
Отдельно стоит остановиться на том, какие именно требования предъявляются к органам управления указанными субъектами экономической деятельности. Например, закон, определяющий порядок их функционирования устанавливает, что в основу надлежащей реализации установленных уставом полномочий любого из указанных в ст. 4.1–1. Федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» положен учет только одного фактора — деловой репутации. Соответственно требования, которые предъявляются к установленным настоящим нормативным актом должностным лицам, могут строиться по принципу оценки не только деятельности такой организации, но и её руководителей. В частности, законом установлено, что аспект соответствия деловой репутации занимаемой должности при управлении микрофинансовыми организациями должен учитывать следующие факторы:
— отсутствие у кандидата на назначение в управлении МФО доходов, добытых преступным путем;
— отсутствие у кандидата обвинительного приговора суда, правоустанавливающего факт совершения умышленного преступления;
— отсутствие в отношении кандидата, причастного к деятельности МФО, сведений о банкротстве его прежней организации, и др.
Характер указанных требований позволяет определить, что законодательное регулирование вопросов, связанных с непосредственной деятельностью МФО, затрагивает не только порядок регистрации, функционирования и развития такой организации, но и качество управления указанными юридическими лицами.
Немаловажным будет сказать и то, что положениями того же Закона определен порядок осуществления контроля (надзора) за их деятельностью. Так, в соответствии со ст.14 Федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» установленный спектр проверочных действий может быть реализован тем же Банком России при соблюдении ряда условий, при этом какие-либо другие субъекты (органы государственной власти или органы местного самоуправления) вмешиваться в деятельность МФО не имеют права. При этом Банк России вправе: вести реестр таких организаций; получать от МФО информацию, содержащую в себе бухгалтерскую (финансовую) отчетность; следить за тем, чтобы данными организациями устанавливались требования, предусмотренные вышеуказанным законом, а также иными источниками. В свою очередь, основания для проведения контрольной проверки могут разнообразными: предоставление итоговой отчетности за конкретный период — жалоба на действия должностных лиц микрофинансовой организации со стороны её клиентов. При этом, указанный надзор со стороны Банка России в отношении МКК является временным, в отношении МФК — постоянным.
Таким образом, мы можем отметить, что деятельность микрофинансовых организаций регулируется в нашей стране специальным законом, который в свою очередь, относя данные организации к юридическим лицам, предоставляет им возможность осуществлять предпринимательскую деятельность посредством выдачи населению денежных займов. В свою очередь, порядок их функционирования может быть подвержен требованиям и иных актов, декларируемых подразделениями Банка России. В отличие от размера займа, а также его цели, их дифференциация произведена путем разделения на две основных группы, при этом характер их деятельности различается по ряду признаков. Контроль за действиями указанных субъектов предпринимательской деятельности может производиться исключительно Банком России.
Литература:
- Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 25.02.2022) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2022) // Собрание законодательства РФ. 05.12.1994. — № 32. — ст. 3301.
- Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ (ред. от 08.03.2022) «О потребительском кредите (займе)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 03.07.2022) // Собрание законодательства РФ. 23.12.2013. — № 51. — ст. 6673.
- Федеральный закон от 02.07.2010 № 151-ФЗ (ред. от 06.12.2021) «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» // Собрание законодательства РФ. 05.07.2010. — № 27. — ст. 3435.
- Кудряшов В. С. Исследование правовых отношений микрофинансовых организаций в Российской Федерации / В. С. Кудряшов, А. В. Белятич // Экономика: вчера, сегодня, завтра. — 2020. — Т. 10. — № 9–1. — С. 465–471.
- Федутинова А. А. Микрофинансовые организации: их правовой статус, права и обязанности, требования к органам управления / А. А. Федутинова // Фундаментальные и прикладные исследования в области экономики и финансов: Материалы и доклады 3-й международной научно-практической конференции. В III частях, Орел, 29 марта 2017 года / Под общей редакцией О. А. Строевой. Том Часть III. — Орел: Среднерусский институт управления — филиал РАНХиГС, 2017. — С. 231–233.
- Шакер Надежда Сами Регулирование рисков деятельности микрофинансовых организаций в Российской Федерации: дисс…канд.наук. Специальность: 08.00.10. Москва. 2021. 214 с.
