В статье автор исследует сложившиеся особенности и практику проведения следственного осмотра, обыска и выемки при расследовании незаконного получения кредита и злостного уклонения от уплаты кредиторской задолженности.
Ключевые слова: кредиторская задолженность, незаконное получение кредита, кредитная организация, следственный осмотр, процесс расследования, преступление.
Незаконное получение кредита и злостное уклонение от уплаты кредиторской задолженности, как и все остальные преступления, совершаемые в сфере экономики, обладают сложной криминалистической характеристикой, состоящей из множества различных аспектов, которые необходимо учитывать следователю при проведении расследования. В расследовании этих преступлений требуется системный и комплексный подход, учитывающий правильную последовательность совершаемых следственных и процессуальных действий. К наиболее важных следственным действиям, совершаемым на первоначальном этапе расследования изучаемых преступлений, относятся следственный осмотр, обыск и выемка. Дополнительно к ним можно отнести наложение ареста на имущество и ценные бумаги, и проведение соответствующих судебных экспертиз, как вытекающие и необходимые к совершению дальнейшие следственные действия.
Такой подход и последовательность в совершении следственных действий обусловлены тем, что ключевую роль в достижении целей и задач расследования играет документ. Есть несколько причин, в связи с которыми документы, собираемые в процессе расследования, имеют существенное значение для следствия. Одна из причин заключается в том, что в настоящее время финансовые и кредитно-денежные отношения субъектов экономической деятельности, в большинстве случаев фиксируются и отражаются на бумаге и на электронных носителях информации. Это значительный перечень документов, которые приобщаются к материалам уголовного дела: кредитные договоры, дополнительные соглашения с банком, выписки со счетов организаций, документы финансово — бухгалтерской отчетности, правоустанавливающие документы, документы, предоставляемые банку заемщиком, любые иные документы, имеющие значение для уголовного дела [1].
Из этого обстоятельства следует вторая причина, по которой документы играют столь значимую роль в процессе следствия по делу. Для того, чтобы наиболее результативно осуществить все иные следственные и оперативные действия, например такие как допрос, проверку показаний, привлечение в качестве обвиняемого, производство экспертиз, следователю необходимо еще на первоначальном этапе собрать все необходимые для уголовного дела документы. Сбор и анализ всех таких документов должен начаться еще в рамках доследственной проверки, поскольку зачастую неправильная и ошибочная оценка полученных сведений о совершенном преступлении в рамках доследственной проверки негативно отражаются на полноте и всесторонности дальнейшего следствия по делу.
Исходя из этих положений, можно определить основные задачи, которых нужно придерживаться при доследственной проверке полученной информации о преступлении. Следователь, чтобы наиболее полно и своевременно установить событие преступления, должен истребовать и получить весь необходимый перечень документов, оформить их и указать количество и их индивидуальные признаки, а затем получить достаточные обьяснения у лиц по делу в отношении документов, и сведений, отраженных в них.
Обыск с выемкой по изучаемым преступлениям как правило проводится следователем, следственной группой в кредитной организации — займодавце, в организациях или у индивидуального предпринимателя — получателях кредитных средств по кредитным договорам. Выемки производятся также у иных кредиторов заемщика, или, например в тех организациях, где расположены средства заемщика, и куда были перечислены денежные суммы по заключенным кредитным договорам. Не исключением являются также и государственные организации, такие как Центральный банк Российской Федерации или его территориальные учреждения, где может осуществляться выемка документов, ГК «Агентство по страхованию вкладов», Росреестр и его структурные подразделения, филиалы и представительства. Эффективным также является способ сопоставления изъятых документов, полученных при аналогичных выемках в кредитных организациях, то есть устанавливается тождественность сведений в соответствующих документах, полученных в разных организациях [2].
Сам по себе процесс обыска с выемкой это всегда комплекс объемных и продолжительных мероприятий следственных органов, в которых большое внимание уделяется материальным ценностям и иному имуществу, предоставляемому следствию. Для конкретного уголовного дела могут быть важны различные материальные ценности, изымаемые в ходе обысков и выемок. Все зависит от предмета доказывания и тех пределов доказательств, которые устанавливаются в следствии по делу. При незаконном получении кредита это зачастую документы, предоставляемые заемщиком в кредитную организацию при оформления кредитного договора, сам кредитный договор. Из этого следует важность получения именно подлинников данных документов для приобщения к материалам, поскольку копии собираемых документов имеют наименьшую ценность для следствия, и как правило, они должны быть надлежаще заверены организацией, которая их предоставляет. Неспроста имеет огромное значение происхождение получаемых следствием документов, поскольку при расследовании незаконного получении кредита заемщиком предоставляются заведомо ложные сведения о своем финансовом и хозяйственном положении. То есть на следователя возлагается обязанность по получению и исследованию документов, которые предоставлял заемщик при заключении кредитного договора в качестве гарантии своей финансовой благонадежности, то есть документы, подтверждающие то, что заемщик смог бы погасить все задолженности по кредитным платежам, своевременно смог бы обеспечить возврат основного долга, процентов и так далее.
При злостном уклонении от уплаты кредиторской задолженности документы также выполняют важную роль в процессе расследования, однако данному преступлению характерен тот факт, что оно может совершаться и в форме бездействия. Совершая данное преступление, должник, руководитель юридического лица — заемщика, может осуществлять целый комплекс действий по сокрытию своего дохода и имущества, может предоставлять недостоверные сведения о своем доходе банку или, например судебному приставу-исполнителю, может менять свои персональные данные или каким-либо образом их утаивать. И в таких случаях снова становится эффективной методика сопоставления получаемых следователем документов [3]. Следовательно, важнейшее значение имеют документы, которые следователь и дознаватель получают при направлении запросов в соответствующие организации для установления признаков фиктивности или утаивания должником сведений о себе.
Здесь стоит раскрыть некоторые тезисы относительно важности всестороннего и полного осмотра документов, изъятых по уголовному делу. Осмотр следователю желательно производить вместе со специалистом, который бы давал рекомендации по проведению осмотра, а также отвечал на возникающие вопросы. По результатам осмотра документов следователь должен прийти к выводу о том, нужно ли производить экспертизу указанных документов или нет. Соответственно, следователь должен ясно понимать, какие документы или его отдельные части вызывают у него сомнения, и какие вопросы следует поставить перед экспертом. Важность привлечения специалиста к осмотру документов заключается в том, что специалист может определить степень допустимости и достаточности собранных и изученных документов для дальнейшей судебной экспертизы.
Таким образом, следственный осмотр, обыск и выемка при расследовании незаконного получения кредита и злостного уклонения от уплаты кредиторской задолженности представляют собой трудоемкие и объемные по своему содержанию следственные действия, в которых следователь и дознаватель обязаны изучить и собрать все необходимые и значимые для уголовного дела материалы, и причем сделать это еще на первоначальном этапе расследования преступления, и при доследственной проверке. Точное и наиболее правильное проведение таких следственных действий позволить избежать неполного и возможно ошибочного установления предмета доказывания по конкретному уголовному делу.
Литература:
- Артемов В. Ю., Голованова Н. А., Горенская Е. В. Уголовно-правовая охрана финансово-бюджетной сферы: научно-практическое пособие. отв. ред. Кучеров И. И., Зайцев О. А., Нудель С. Л., М.: ИЗиСП, КОНТРАКТ, 2021. 284 с.
- Русанов Г. А. Преступления в сфере экономической деятельности: учебное пособие. Москва: Проспект, 2011. 264 с.
- Парфенчикова А. А. Меры косвенного принуждения в исполнительном производстве. Под ред. Яркова В. В., М.: Статут, 2017. 200 с.
