Страхование тесно связано с современной экономикой, обеспечивая защиту от финансовых рисков и способствуя ее стабильности и развитию. Ключевую роль в обеспечении этой защиты играют страховые компании. Поэтому крайне важно, чтобы они самостоятельно осуществляли точную оценку принятых рисков и обладали финансовой устойчивостью. Для обеспечения платежеспособности страховых компаний регуляторы устанавливают пруденциальные нормативы. После кризиса 2008 года Евросоюзом был представлен новый подход к регулированию страховой деятельности — Директива Solvency II, которая призвана повысить финансовую стабильность страховых компаний путем ужесточения финансового контроля и управления рисками. Концепция Директивы требует от страховщика строгого соблюдения требований к управлению рисками и капитализации, учитывая рисковые факторы. Этот подход существенно повышает финансовую надежность страховщика и благоприятно сказывается на рынке в целом.
Казахстан в данный момент находится на пути имплементации Директивы Solvency II. Агентством по регулированию и развитию финансового рынка Казахстана (далее АРРФР) утверждена дорожная карта, согласно которой внедрение элементов Solvency II в Казахстане предполагает разделение на три основных этапа. Они соответствуют трем столпам Solvency II:
- Количественные требования;
- Качественные требования;
- Раскрытие информации.
В 2022 году надзорным органом определен перечень рисков, свойственных казахстанскому рынку страхования. Рынку представлены следующие руководства по оценке каждого индикативного риска согласно требованиям Solvency II, и расчету требуемого капитала платежеспособности SCR:
- Руководство по оценке рыночного риска.
- Руководство по оценке рисков дефолта и нематериальных активов.
- Руководство по оценке риска общего страхования.
- Руководство по оценке риска страхования жизни.
- Руководство по оценке риска страхования здоровья.
- Руководство по определению требуемого капитала платежеспособности SCR согласно Solvency II.
В первом полугодии 2023 года по результатам проведенных АРРФР тестовых расчетов разработанные проекты руководств адаптированы к особенностям отечественного рынка. Доработаны руководства по риску дефолта, рыночному риску, риску общего страхования и риску страхования жизни.
В руководстве по риску страхования здоровья не производилось изменений. В связи с этим, мною проведено детальное изучение методики оценки данного риска с целью разработки предложений по его адаптации к условиям Казахстана. В частности эта статья посвящена компоненту катастрофического риска в составе риска страхования здоровья.
Согласно вторым тестовым расчетам требуемого капитала платежеспособности SCR по Solvency II на 01.10.2023г., проведенным АРРФР 1 (Рис. 1), риск страхования здоровья занимает всего 5,1 % в общей оценке платежеспособности.
Рис. 1. Результаты второго тестового расчета SCR по всему страховому рынку
Однако COVID-19 значительно повлиял на область медицинского страхования. В настоящее время человеческое население живет в нерегулируемых условиях окружающей среды, что создает негативный потенциал для возникновения и усиления ряда заболеваний цивилизации, включая сердечно-сосудистые заболевания [2].
Рис. 2. Уровень заболеваемости болезнями системы кровообращения по годам в РК согласно Бюро национальной статистики Агентства по стратегическому планированию и реформам РК (на 100000 населения,https://gender.stat.gov.kz/page/frontend/detail?id=61&slug=50&cat_id=3&lang=ru)
С ростом числа заболеваний и повышением осведомленности о важности медицинского обслуживания спрос на страхование здоровья растет.
Рис. 3. Страховые премии, принятые по Казахстану за последние 10 лет по договорам добровольного личного страхования на случай болезни, в млн. тенге (график построен согласно данным сводных отчетов о страховых премиях на сайте Нацбанка https://www.nationalbank.kz/ru/news/svodnyy-otchet-o-strahovyh-premiyah-str-sektor/rubrics/698)
Как видно из рис. 3, люди стали более заинтересованными в приобретении страховки, чтобы обеспечить себя финансовой защитой в случае заболевания. В связи со всем вышесказанным страховым компаниям следует пересмотреть коэффициенты, используемые для расчета риска страхования здоровья, чтобы учесть пандемии и другие катастрофические события.
Рис. 4. Структура SCR страхования здоровья согласно Solvency II
ПСЖ — страховой риск в страховании здоровья ПСЖ вытекает из обязательств страхования (перестрахования) здоровья, которое осуществляется на той же технической основе, что и страхование жизни, и связан как со страхуемыми угрозами, так и с процессами, используемыми при осуществлении страхования.
НПСЖ — страхование здоровья, которое осуществляется на иной технической основе, чем страхование жизни (включает аннуитеты, вытекающие из договоров страхования здоровья, таких как договоры страхования ответственности работодателей или страхования от несчастных случаев).
Существующие классы страхования, подверженные рискам страхования здоровья это — аннуитеты, вытекающие из договоров страхования здоровья НПСЖ, таких как договоры страхования ответственности работодателей, страхования от несчастных случаев, а также страхование на случай болезни.
Расчет капитала с учетом катастрофических рисков в страховании здоровья производится с помощью следующей формулы:
где SCR Арена — покрытие рисков сценариев массового несчастного случая в местах большого скопления людей на различных аренах, стадионах. Отражает риск одновременного присутствия большого количества людей в одном месте, что приводит к массовой случайной смерти, инвалидности и травмам;
SCR Конц — покрытие рисков катастрофы в местах концентрации людей в офисах, бизнес-центрах;
SCR Пан — покрытие рисков пандемии, связанных с небольшой вероятностью выздоровления. Покрытие смертельных случаев исключено, так как они учитываются при расчете капитала в страховании жизни.
В директиве первый компонент рассчитывается по формуле:
где s — страна, SCR (Арена, s ) — означает требуемый капитал, необходимый в стране s и равен убытку L (Арена, s ).
где r s — соотношение лиц, пострадавших в результате массового несчастного случая в области s;
сумма включает типы событий e;
x e обозначает соотношение лиц, которые получат пособия по событию типа e в результате несчастного случая;
E ( e , s ) — общая стоимость выплат, выплачиваемых страховыми и перестраховочными организациями в связи со случаем типа e в области s.
В данной статье предлагается расчет r s , адаптированный под Казахстан.
Предположение, лежащее в основе выбора сценария массовой катастрофы в области здравоохранения, заключается в том, что событие отражает риск одновременного присутствия большого количества людей в одном месте, что приведет к массовой случайной смерти, инвалидности и травмам, что окажет значительное влияние на стоимость запрашиваемого медицинского лечения. Предполагается, что страховая защита распределена между страховыми компаниями, но не все пострадавшие застрахованы. Калибровка стандартизированных сценариев массовых несчастных случаев (сценариев Арена) основана на уровне достоверности 99,5 % и предполагаются следующие параметры и показатели:
— Выбор сценария был основан на последствиях, разрыва 10-тонного грузовика с бомбой, самой крупной из смоделированных бомб, которая может привести к гибели людей и серьезным травмам на крупнейшей арене в каждой области.
— Максимальная вместимость крупнейшей арены в каждой области для определения числа людей, затронутых сценарием в каждой области (S) Казахстана. Предполагается, что сценарий затрагивает 50 % вместимости арены;
— Доля пострадавших людей (случайные смерти/инвалидность и травмы) ( r s ) были откалиброваны по типу продукта P и считаются фиксированными и одинаковыми для каждой области. Предполагается, что объем страховых продуктов, на которые влияет сценарий (P), ограничен случаями смерти в результате несчастного случая, постоянной общей суммой Инвалидность, Долгосрочная нетрудоспособность (продолжительностью 10 лет), Краткосрочная нетрудоспособность (продолжительностью 12 месяцев), Медицинское обслуживание/Лечение травм;
— Поскольку стандартизированный сценарий основан на подходе, основанном на доле рынка, каждое предприятие должно применять свой собственный коэффициент доли рынка для каждого типа продукта ( x e на основе выписанных премий) к уровню проникновения страхования для каждого типа продукта. x e может рассматриваться как доля от общего ущерба для определения ущерба, который будет востребован страховой отраслью в случае катастрофы, и был оценен для некоторых областей на основе данных о страховом покрытии здравоохранения;
— Предполагается, что показателем объема является общая страховая сумма на человека (лиц) в разбивке по типу продукта и области.
r s в директиве рассчитан с использованием наибольшей по площади арены в стране Евросоюза (ANNEX L.1 — Arena capacities for the health catastrophe risk sub-module). В Казахстане предлагаю взять для расчета самую крупную арену в каждой области, а также три крупнейших города Казахстана по отдельности.
Для расчета нужно половину вместимости разделить на население области и показать в процентном соотношении. Таким образом, например, в Абайской области r s будет равен:
В результате использования общедоступной информации о вместимостях крупнейших стадионов Казахстана, а также количестве населения по областям с платформы Qazstat с помощью вычислений получена следующая таблица.
Таблица 1
Географическая сегментация и доля массового скопления людей для расчета SCR (Арена, s ) по Казахстану
|
Область, s |
Центр области |
Население |
Самый крупный стадион |
Вместимостьчел |
r s % |
|
Абай |
Семей |
607 556 |
Спартак |
8 000 |
0,66 |
|
Акмолинская |
Кокшетау |
788 012 |
Аксу (Степногорск) |
8 000 |
0,51 |
|
Актюбинская |
Актобе |
939 400 |
Центр.стадион Кобланды Батыра |
12 800 |
0,68 |
|
Алматинская |
Конаев |
1 531 044 |
Дом культуры Талгар |
400 |
0,01 |
|
Атырауская |
Атырау |
704 078 |
Центр.стадион им. Макаша Бекмухамбетова |
8 660 |
0,61 |
|
Восточно-Казахстанская |
Усть-Каменогорск |
727 071 |
Восток |
8 500 |
0,58 |
|
Жамбылская |
Тараз |
1 222 597 |
Центральный |
12 527 |
0,51 |
|
Жетісу |
Талдыкорган |
697 998 |
Жетысу |
5 550 |
0,40 |
|
Западно-Казахстанская |
Уральск |
693 249 |
Стадион имени Петра Атояна |
8 320 |
0,60 |
|
Карагандинская |
Караганда |
1 135 411 |
Шахтер |
15 700 |
0,69 |
|
Костанайская |
Костанай |
829 998 |
Центр.стадион |
8 050 |
0,48 |
|
Кызылординская |
Кызылорда |
841 831 |
Стадион имени Гани Муратбаева |
7 000 |
0,42 |
|
Мангистауская |
Актау |
786 917 |
Жас канат |
5 000 |
0,32 |
|
Павлодарская |
Павлодар |
753 957 |
Центр.стадион |
11 828 |
0,78 |
|
Северо-Казахстанская |
Петропавловск |
530 124 |
Карасай |
9 100 |
0,86 |
|
Туркестанская |
Туркестан |
2 142 005 |
Туркестан Арена |
7 000 |
0,16 |
|
Ұлытау |
Жезказган |
221 592 |
Металлург |
6 000 |
1,35 |
|
г.Астана |
1 430 136 |
Астана Арена |
30 200 |
1,06 |
|
|
г.Алматы |
2 228 515 |
Центр.стадион |
23 800 |
0,53 |
|
|
г.Шымкент |
1 222 055 |
Центр.стадион Кажымукана |
20 000 |
0,82 |
В заключении статьи необходимо подчеркнуть важность адаптации коэффициентов, установленных в директиве Solvency II, к контексту казахстанских данных. Особое внимание следует уделить использованию рассчитанных в данном исследовании показателей r s для оценки степени покрытия рисков, связанных с потенциальными сценариями массовых несчастных случаев на аренах крупных мероприятий в Казахстане.
Литература:
- Риск ориентированный подход по европейскому стандарту SOLVENCY II (Часть II). Тайжан Г.
- Trends in the incidence of cardiovascular diseases. M. Popovicová, Т. Hudáková, Ukraine, Nation’s Health, 8 February 2021
- EIOPA Report on the fifth Quantitative Impact Study (QIS5) for Solvency II, EIOPA-TFQIS5–11/001, 14 March 2011
- Annexes to the QIS5 Technical Specifications, Brussels, 5 July 2010
- The underlying assumptions in the standard formula for the Solvency Capital Requirement calculation, EIOPA-14–322, 25 July 2014
- Commission delegated regulation (EU) 2015/35, 10 October 2014
