В данной работе проводится четкое разграничение банковской системы и небанковских коммерческих организаций, так как во многих современных учебниках эти два понятия переплелись в одно. В статье показана необходимость разграничения данных понятий или разделения современной банковской системы на три уровня.
Банк — непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Первоначально банковские операции сводились к покупке, продаже и размену монет, приему вкладов, выдаче ссуд и т. д. Позднее кредиторы начинают выполнять расчеты и другие операции.
По мере развития банков и увеличения их количества, начинают формироваться банковские системы. Банковская система оказывает значительное влияние на кредитную систему страны и на экономику в целом.
Банковская система входит в большую систему — экономическую систему страны. Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую, двухуровневую и трехуровневую организацию. Одноуровневый вариант может быть реальным, когда в стране еще нет центрального банка, либо есть только одни центральные банки. Одноуровневая банковская система предполагает использование в основном горизонтальных связей между банками, универсализацию проводимых ими операций и выполнение аналогичных функций.
Двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношения между банками в двух плоскостях по вертикали и по горизонтали. По вертикали отношения подчинены между Центральным Банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями коммерческими и специализированными банками, при этом происходит разделение административных и оперативных функций связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный Банк остается банком в полном смысле слова только для двух категорий клиентов — коммерческих, специализированных и правительственных структур с преобладанием функций «Банка — банку», управление деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием кредитно-финансовых услуг.
Двухуровневая банковская система действует в большинстве ныне существующих стран.
По типу взаимосвязей трехуровневая банковская система схожа с двухуровневой, то есть предполагает существование вертикальной и горизонтальных связей. На первом уровне находятся центральные банки, на втором банки (коммерческие, сберегательные и др.). Кроме того, в данную систему включаются также кредитные институты небанковского типа (например, страховые компании, пенсионные и благотворительные фонды и др.). На сегодняшний день самыми распространенными и своевременными являются двухуровневая и трехуровневая банковские системы.
В России многие специалисты спорят, сколько уровней банковской системы можно выделить на данный момент. Традиционно считается, что в России двухуровневая банковская система. На первом уровне, согласно Конституции находится Центральный банк РФ, на втором — банки, а также небанковские кредитные организации.
Все эти кредитные организации в зависимости от структуры и выполняемых операций делятся на несколько уровней. Каждому уровню присущи свои функции. Такая классификация, когда под один уровень практически приравниваются коммерческие банки и небанковские кредитные организации является не совсем корректной. Рассмотрим каждую НКО на примере.
Каждая НКО регулируется своим законодательным актом, исходя из определения каждой из НКО, можно сделать вывод, что Благотворительная организация, которая является некоммерческой организации не может находиться на одном уровне с таким коммерческим кредитным учреждением, как банк.
Если рассмотреть цели деятельности каждой НКО и банков, то на примере Пенсионного фонда можно проследить четкое несоответствие его целей целям деятельности банков. Если главной целью любого банка является получение прибыли, то Пенсионный фонд направлен на обеспечение заработанного человеком уровня жизненных благ путем перераспределения средств во времени и в пространстве.
По задачам деятельности банки ориентированы преимущественно на создание таких формы привлечения средств, которые заинтересовали бы клиентов в накоплении ресурсов и формировали бы у них привычку к сбережению, определяющую инвестиционные возможности экономики, развивающейся по законам рынка. Инвестиционные фонды и компании же ставят перед собой задачи по обеспечению доступа на рынок ценных бумаг для непрофессионалов, привлечению деньг рядовых инвесторов в экономику, а страховые компании вообще направлены на предоставление клиентам комплекса страховых услуг, а также на снижение цен на свою страховую продукцию.
Разительное отличие банков от НКО по функциям можно проследить на примере кредитных союзов, ведь банки в первую очередь привлекают временно свободные денежные средства физических и юридических лиц в депозиты, осуществляют кредитные операции, кредитные союзы, в свою очередь, организуют финансовую взаимопомощь, взаимное кредитование и совместное (коллективное) использование личных сбережений.
Банки и такая НКО как ломбарды, хоть и похожи на первый взгляд, но на самом деле они отличаются даже по видам осуществляемой деятельности. Банки привлекают временно свободные денежные средства физических и юридических лиц во вклады, открывают расчетные счета, осуществляют кредитные операции. Ломбарды же принимают в залог и на хранение движимые вещи (движимое имущество), принадлежащие заемщику и предназначенные для личного потребления.
Ещё один критерий отличия — это регистрирующий орган. Банки подлежат регистрации в Центральном банке РФ, в то время как такие НКО как финансовые компании регистрируются в необходимых фондах и налоговой службе и получают лицензию, а могут функционировать и без лицензии вовсе, а ссудосберегательные ассоциации подлежат государственной регистрации в соответствии как и юридические лица. Таким образом, рассмотрев каждый критерий, можно сделать вывод, что все перечисленные НКО разительно отличаются от банков и не могут находиться с ними на одном уровне.
Небанковские кредитные организации хоть и выполняют некоторые банковские операции, но не в таком объеме, как делает это коммерческий банк, причем выполняют эти функции без лицензии от Банка России и, если регистрируются, то в других органах государственной власти. Из-за отсутствия лицензии на банковские операции небанковские кредитные организации можно отнести к третьему уровню банковской системы, из-за специфичных функций, которые они выполняют.
Литература:
1. Белоглазова, Н. Г. Деньги, кредит, банки / Н. Г. Белоглазова [текст] — М.: Высшее образование, 2009. — 392 с.;
2. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс. / под. ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина [текст] — М.: КНОРУС, 2010. — 320 с.;
3. Ломбард // ljgc.net URL:http://www.ljgc.net/neob.html;
4. Пенсионный фонд Российской Федерации URL: http://www.pfrf.ru/;
5. Страховая компания // finmarket.kubangov.ru URL:http://finmarket.kubangov.ru/book/export/html/1072.
