В статье автор исследует незаконную деятельность в банковском секторе.
Прежде всего, приступая к определению криминологической характеристики налоговой преступности, логично кратко остановиться на одной теме, чтобы определить ее тезисы, сущность и фактуру в совокупности с криминологической оценкой преступности, которая является самой многочисленной группой.
Криминологическая характеристика преступности, ее определение и значение считается одним из самых спорных вопросов в криминологии. Различные точки зрения на этот вопрос подтверждают крайности в отношениях между данной дисциплиной и дисциплинами, изучаемыми криминологами.
Спорный аспект выработки определений для этой группы объясняется нечеткостью самого расплывчатого определения «природы». Под «природой» понимается путь знаний об объекте, заключающийся в отображении наиболее важных демонов объекта, характерных особенностей изучаемого объекта или определенных закономерностей, отличающих его от других объектов.
Если в качестве объекта исследования рассматривается реальное событие, как противоправное, так и нейтральное, то результаты исследования обобщаются в криминалистических признаках. Под криминалистическими признаками понимается демонстрация, обнаружение и генерация признаков и данных, способствующих успеху уголовного расследования, а также подчеркивание важности этих признаков и данных для криминалистических целей. В этом смысле криминалистические признаки никогда не могут рассматриваться как четкий снимок всех признаков и данных конкретного преступления. Последнее относится к концепции сложного и многогранного набора взаимосвязанных и взаимодействующих физиологических и психологических воздействий. К ним относятся другие участники процесса принятия решения, поведение и подход лица, совершившего преступное деяние, и все без исключения многообразие уголовного дела в целом.
Таким образом, можно создать совокупность данных, указывающих не только на криминологически значимые признаки, но и на признаки и характеристики определенных таксономических групп преступлений, имеющих значение для целей расследования. Кроме того, в процессе разработки криминалистических характеристик следователи имеют возможность проверить полноту линий сравнения имеющихся данных в соответствии с процессом обработки данных и критериями (точкой зрения), применяемыми в процессе расследования.
В случаях, когда незаконные банковские операции носят криминальный характер, важную роль играет заинтересованность в таких обстоятельствах, способ совершения преступления и сокрытие отпечатков пальцев. Это связано с тем, что в настоящее время незаконные банковские операции все чаще совершаются в онлайн-пространстве, с использованием сети Интернет и телекоммуникационных средств. Выявление и расследование преступлений, совершенных в сфере информационных технологий, затруднено из-за сложности правового регулирования и наличия большого количества возможностей для сокрытия следов преступления. Например, злоумышленники используют такие сервисы, как VPN. По его мнению, запрет на использование VPN-сервисов в Российской Федерации целесообразен для облегчения оперативно-розыскной работы в Российской Федерации и снижения масштабов преступности, особенно в теневых секторах экономики. Следует подчеркнуть, что подобные решения были приняты во многих обществах, в частности в арабских странах. В частности, использование VPN-сервисов запрещено в Объединенных Арабских Эмиратах и Саудовской Аравии.
Статья 172 Уголовного кодекса Российской Федерации регламентирует незаконные банковские операции и осуществление банковской деятельности при отсутствии соответствующей лицензии или иного материального документа, выданного уполномоченным органом. Данное преступление может быть совершено не только в рамках концепции осуществления банковской деятельности, но и другими лицами, непосредственно участвующими в банковской деятельности.
Банковская преступность характеризуется наличием в российском экономическом понятии различных способов проведения банковских операций. Как следствие, существуют различные формы правонарушений и различные виды банковских преступлений. В связи с этим практически все признаки состава преступления требуют дальнейшей доработки.
Для того чтобы иметь возможность оказывать банковские услуги, адвокаты должны быть зарегистрированы в налоговых органах, которые вносят их в специальный национальный реестр.
Кроме того, для осуществления деятельности банковскими компании необходимо получить разрешение Центрального банка Российской Федерации. В разрешении указываются определенные виды деятельности, которые может осуществлять компания. В случае превышения лимитов, указанных в разрешении, виновный может быть привлечен к уголовной ответственности.
Уголовная ответственность за незаконные банковские операции рассматривается в статье 172 Уголовного кодекса Российской Федерации. Сферой применения считаются незаконные действия различных коммерческих структур, занимающихся банковским бизнесом. Это может быть, как законно зарегистрированный адвокат, не имеющий права заниматься банковской деятельностью, так и адвокат, не имеющий права заниматься банковской деятельностью без регистрации. Такими субъектами могут быть и совершенно непонятные учреждения, деятельность которых находится вне их юрисдикции.
Субъектом незаконных банковских операций признаются отношения, сложившиеся в сфере банковской деятельности.
Криминологическая характеристика преступлений и модификация преступлений по конкретным группам кодирования свидетельствует не о статичности групп, а о динамике и формировании категории расследуемых преступлений. Поэтому она предоставляет большие возможности для моделирования информации о преступлении, его отдельных компонентах и ассоциациях, что имеет большое значение при расследовании реальных уголовных дел и создании типовых методик расследования уголовных дел
Под криминалистическими признаками понимается демонстрация, обнаружение и генерация признаков и данных, способствующих успеху уголовного расследования, а также подчеркивание важности этих признаков и данных для криминалистических целей. В этом смысле криминалистические признаки никогда не могут рассматриваться как четкий снимок всех признаков и данных конкретного преступления. Последнее относится к концепции сложного и многогранного набора взаимосвязанных и взаимодействующих физиологических и психологических воздействий. К ним относятся другие участники процесса принятия решения, поведение и подход лица, совершившего преступное деяние, и все без исключения многообразие уголовного дела в целом. Криминологическая оценка важна для целей расследования не только потому, что она отражает составляющие ткани преступления, особенности, характеристики и взаимосвязи элементов.
Большое значение для определения признаков состава преступления и установления вины осужденного имеют условия доказывания. К таким условиям относятся обстоятельства, источники и способы совершения преступления, а также последствия и обстоятельства, связанные с совершением преступления. Четкое и недвусмысленное подтверждение этих элементов признается ключевым элементом эффективного расследования и уголовного преследования преступлений.
Важным нюансом в криминалистике являются обстоятельства, которые должны быть выдвинуты. Это ситуация, которая должна быть изучена и обсуждена в ходе расследования преступления. Принятие этих разделов закона позволяет выявить серьезные стороны и провести расследование, а также обнаружить высокоорганизованную цепь событий.
Важность понятия факторов заключается, во-первых, в нецелесообразности или сложности четкого установления доказываемых обстоятельств при отсутствии их определения. Во-вторых, наличие недостатка необходимых данных о криминальном процессе дает возможность совершенствовать порядок выдвижения максимального количества следственных версий, изучения единых и конкретных следственных задач, формирования перспективных и целесообразных планов деятельности в соответствии с криминальным процессом и т. д.
Сложные факторы включают информацию, указывающую на противоправность предмета преступления, вид преступления, первопричину преступления и обстоятельства, оказывающие существенное влияние на вид и масштаб преступления, совершенного конкретным лицом.
Необходимой составляющей расследования уголовного процесса считаются доказываемые обстоятельства. Эти обстоятельства помогают установить данные и обстоятельства совершения преступления, установить виновность или невиновность подозреваемого.
Литература:
- «Уголовный кодекс Российской Федерации» от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 29.05.2024) — Текст : электронный // : [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/ (дата обращения: 09.06.2024).
