Повышение эффективности противодействия легализации преступных доходов в современных условиях является приоритетным направлением совершенствования и укрепления национальной экономики и международного укрепления позиций нашего государства. Чтобы сдержать количество проводимых сомнительных финансовых операций и ограничить их последующее увеличение, необходимо создать комплекс мер и инструментов, которые позволят усовершенствовать механизм противодействия легализации преступных доходов. При этом, важным вопросом остается проблематика определения понятия легализации преступных доходов.
Ключевые слова: легализация преступных доходов, отмывание, преступные доходы.
Концепция легализации доходов, полученных преступным путём, отражена в Федеральном законе РФ, который посвящён борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма [2]. Согласно третьей статье данного документа, под легализацией (или отмыванием) доходов понимается процесс, в ходе которого преступные средства передаются в законные руки или используются для законных целей.
Часто встречающиеся неточности в определениях заставляют юристов путаться, что приводит к значительному числу ошибочных квалификаций преступлений. В академических кругах неоднократно обсуждалась необходимость нахождения правильного и унифицированного подхода к пониманию процедуры легализации незаконных финансов [3, c. 46].
В. Д. Ларичев определял процесс легализации незаконных финансовых средств как трансформацию «грязных» денег, как правило, наличных, полученных в результате преступных действий, в «чистые» средства. Это происходит благодаря их прохождению через банковскую систему так, что они приобретают ауру законности, что делает невозможным выявление инициатора операции или происхождения этих средств из преступных источников [4, c. 38].
Р. В. Жубрин в своем исследовании обосновал мысль о том, что владелец доходов, полученных незаконным путем, не становится их законным владельцем, несмотря на серию сделок и финансовых операций, которые могут изменять их первоначальный характер и форму. Следовательно, процесс легитимизации прав собственности должен рассматриваться как серия действий, направленных на запутывание истинного происхождения денежных средств или имущества, полученных преступным путем, а также на создание условий владения, использования и распоряжения этим активами, которые могли бы привести к иллюзии их законного приобретения [6, c. 228].
Замечательно, но в Федеральном законе, который регламентирует меры по борьбе с легализацией доходов, полученных незаконно, и предотвращению финансирования терроризма, отсутствует четкое определение самого термина «противодействие легализации доходов». Тем не менее, в рамках юридической теории выделяют ряд терминов, применяемых к данной области: «борьба», «противодействие», «профилактика». Эти понятия вызывают обширные дискуссии среди специалистов и не имеют четкого однозначного толкования [5, c. 683].
А. И. Долговой считает термин «борьба с преступностью» более уместным. Он интерпретирует его как комплексную систему, которая объединяет в себе три основных компонента: общую структуру борьбы с преступностью, мероприятия по её предотвращению и деятельность органов правопорядка. Э. Ф. Побегайло также склоняется к использованию выражения «борьба с преступностью», поскольку оно акцентирует внимание на активном, инициативным характере противодействия преступности [7, c. 162].
Юрий Моисеевич Антонян указывает на то, что в области противодействия преступности применяются различные термины, такие как «предупреждение преступности», «борьба с преступностью» и «профилактика преступлений». Он подчеркивает, что эти понятия часто являются взаимозаменяемыми и отражают одну и ту же концепцию. Тем не менее, в рамках профилактической деятельности, указывает Антонян, можно выделить отдельные направления деятельности государства и общества, включая профилактику преступлений, их предотвращение, остановку действующих преступлений и реабилитацию осужденных [6, c. 227].
Н. А. Лопашенко последовательно подчеркивает, что термин «борьба с преступностью» охватывает не только действия по предотвращению и пресечению планируемых и осуществленных преступлений, а также реагирование на уже совершенные преступления, что является частью более широкого понятия «борьбы с преступностью», но и меры по их предотвращению. Профессор правильно указывает, что несмотря на разнообразие мнений авторов, в российском законодательстве применяются оба этих определения, и то, как называются эти меры, не оказывает существенного влияния на их эффективность в противодействии преступности. На особое внимание заслуживает взгляд Р. В. Жубрина, который утверждает, что противодействие преступности включает в себя меры, направленные на предупреждение преступлений. Он также разделяет предупредительное воздействие на преступность на три аспекта: предотвращение, пресечение и профилактика [3, c. 47].
Законодательные нормы позволяют сделать вывод, что термин «противодействие преступности» охватывает более широкий круг действий, чем «борьба с преступностью». Под этим термином понимаются меры, направленные на предотвращение преступлений, их обнаружение, предотвращение, раскрытие и расследование. Кроме того, это включает в себя снижение риска и (или) устранение негативных последствий преступных действий [5, c. 681].
В контексте легализации преступных доходов, которая происходит в рамках кредитно-финансовой системы, под «противодействием» следует понимать комплекс мер, направленных на предотвращение такой легализации. Это включает в себя профилактические меры, направленные на обнаружение и искоренение причин, способствующих совершению таких преступлений. Также это предполагает выявление и расследование преступлений, связанных с отмыванием денег, и меры по минимизации и (или) ликвидации негативных последствий отмывания преступных доходов [7, c. 164].
Процесс превращения незаконно полученных средств в законные средства через различные финансовые транзакции, включая взаимодействие с банковскими и кредитными учреждениями, должен рассматриваться как процесс отмывания денег в рамках финансово-кредитной системы. Однако участие в таких действиях со стороны других организаций и лиц, таких как операторы связи, нотариусы, адвокаты, не позволяет классифицировать их как часть финансово-кредитной системы. Этот метод соответствует 40 Рекомендациям Международного союза борьбы с отмыванием денег, в которых перечислены нефинансовые организации, включая агентства по недвижимости, дилеров драгоценных металлов и камней, игорные заведения, юридические консультанты, нотариусы, а также бухгалтеры и провайдеры услуг по управлению активами и компаниями [4, c. 36].
По завершению изучения темы мы пришли к выводу, что под термином «легализация преступных доходов» в контексте кредитно-финансовой системы понимается процесс, в ходе которого банки и другие финансовые учреждения, включая небанковские кредитные организации и некредитные финансовые институты, используют разнообразные финансовые инструменты и операции для создания видимости законности в отношении владения, использования и распоряжения финансовыми активами, полученными в результате преступной деятельности.
Такое определение позволяет дифференцировать рассматриваемые преступления от других случаев легализации преступных доходов и уточняет критерии для включения этих преступлений в статистику государственного учета преступности, сфокусированной на кредитно-финансовой сфере.
Литература:
- Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 г. № 63-ФЗ (ред. от 29.05.2024) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.
- Федеральный закон Российской Федерации от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 29.05.2024) // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33. Ст. 3418.
- Гаряшин И. А. История развития российского уголовного законодательства в сфере противодействия легализации преступных доходов // Актуальные научные исследования в современном мире. 2020. № 5–3 (61). С. 45–50.
- Маныч Е. Г., Панкратов И. С., Займов Г. Э. Законодательство в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Государство и право в XXI веке. 2021. № 3. С. 35–40.
- Пестрецов В. И. Российское законодательство регулирующие противодействие легализации доходов добытых преступным путем // Аллея науки. 2021. Т. 2. № 6 (57). С. 680–684.
- Шелкович М. Т. Практика применения законодательства о противодействии легализации доходов полученных преступным путем с участием кредитных организаций // Юридическая наука. 2023. № 7. С. 224–231.
- Якимова Е. Г. Зарубежный опыт противодействия легализации преступных доходов и его использование в уголовном законодательстве России // Молодой исследователь: вызовы и перспективы. 2023. С. 160–167.
