Рассматриваются проблемы заключения договора ОСАГО. Анализируются с правовой точки зрения следующие основания отказа: возрастной автомобиль (более 20 лет) и регистрация собственника автомобиля в другом регионе. Выявлены и рассмотрены возможные пути решения исследуемой проблемы.
Ключевые слова: ОСАГО, страхователь, страховщик.
The problems of concluding a compulsory motor liability insurance agreement are considered. The following grounds for refusal are analyzed from a legal point of view: age of the car (more than 20 years) and registration of the owner of the car in another region. Possible ways to solve the problem under study have been identified and considered.
Keywords : OSAGO, policyholder, insurer.
Институт страхования необходимо рассматривать с экономической позиции. В. И. Шахов указывал, что экономическая категория страхования представляет собой выстроенную систему отношений экономического характера, которая включает несколько составляющих: использование института для возмещения ущерба при стихийных бедствиях, а также образуется за счет взносов физических и юридических лиц в специальный фонд [1, c. 5].
Стоит отметить, что экономическое существо страхования выражает риск, который объективно присущ разнообразным стадиям общественного производства с помощью возмещения ущерба из фондов (специально формируются для указанных целей). Л. И. Рейтман напрямую указывает, о том, что экономическая категория страховой защиты находит материальное воплощение в фонде, представляющий в составе комплекс разнообразных денежных страховых фондов [2, c. 6].
Формируются страховые фонды благодаря взносам участников, в связи с этим страхование — это распределение ущерба участника между другими, что конечно является обременительным для остальных, взамен названное позволяет активно действовать. Следовательно, сущность страхования заключается в следующем:
во-первых, дает возможность собирать и аккумулировать средства, которые необходимы для минимизации ущерба, здесь стоит отметить, что средства включаются в оборот;
во-вторых, стимулирует область бизнес деятельности, являющаяся по своему существу рисковой [3, c. 5].
В правовой литературе помимо экономической функции, выделяют и социальную. Она выражается в том, что исследуемые страховые организации оказывают комплексную помощь застрахованным лицам от заболеваний и несчастных случаев, то есть страховые организации компенсируют утраченные доходы и реабилитацию потерпевших. Например, при наступлении смерти застрахованного родственникам осуществляется выплата денежных средств, поддерживающих достигнутый уровень жизни. Поддержание материального достатка также является целью для выплаты возмещения за поврежденное или утраченное имущество.
Значение института страхования дает возможность оказывать помощь гражданам при наступлении жизненных событий, указанных в договоре. Конечно, указанными аспектами не исчерпывается значение страхования. Жизненные события — это страховой случай, при наступлении которого положена соответствующая компенсация лицу.
Необходимо согласиться с тем, что в институте страхования имеет высокое значение предупредительная функция. Сущность ее заключается в возможности использования денежных средств (временно свободных) для осуществления мероприятий, направленных на уменьшение риска. Для указанных целей осуществляется организация фонда, средства которого направляются на формирования безопасности санитарно-эпидемиологической, противопожарной, безопасности движения и так далее.
Фонды, из которых осуществляется возмещение, создаются как резерв денежных и (или) материальных средств. В научной плоскости имеется две теории относительно страховых фондов.
- Марксистская теория. Сущностью данной теории является представление о том, что источник формирования — это прибавочная стоимость. Карл Маркс в своих догматических представлениях считал, что на предприятии должен функционировать резервный фонд с целью страхования рабочих от стихийных бедствий и несчастных случаев [4, c. 63]. Источник — это определенная часть прибыли (прибавочная стоимость и прибавочный труд). При этом средства страхового фонда попросту невозможно заранее отнести ни к фондам накопления, ни к фондам потребления. В связи с этим на практике вывод из указанной теории — это обложить налогообложением расходы на страхование.
- Амортизационная теория. Ее появление датируется ХХ веком, и связано с именем А. Вагнера [5, c. 65]. Она признает источником образования страхового фонда исключительно издержки производства. Иными словами, амортизация — это страховой случай. Формируется амортизационный и страховой фонд с помощью переноса части стоимости производственных средств на готовый продукт. Разница заключается в том, что страховой фонд — это мера случайного повреждения или утраты, амортизационный фонд — это мера изнашивания производственных средств, которая вызвана использованием его средств в ходе производства. Налогообложению не подлежат расходы на страхование в рамках этой теории, поскольку относятся к производственным издержкам.
Литература:
- Шахов В. В. Страхование как самостоятельная экономическая категория // Вестник ФА. 1998. № 1.
- Рейтман Л. И. Страховое дело в России // Наука и право. 2022. № 5.
- Куляев В. А. Общая характеристика страхования в современных условиях // Наука и право. 2024. № 6.
- Дашин А. В. Страхование в России на современном этапе // Право и государство: теория и практика. 2023. № 5.
- Вагнер А. Социальный вопрос. СПб., 1906.
