Статья посвящена анализу правового регулирования расчетов без открытия банковского счета. В связи с произошедшими в 2017 году изменениями гражданского законодательства в области расчетных отношений, данный вид расчетов был включен в раздел 2 главы 46 Гражданского кодекса Российской Федерации, как вид расчетов платежными поручениями. В действительности, отношения, возникающие в связи с поручениями физических лиц о переводе без открытия банковского счета, регулируются положениями законодательства о расчетах платежными поручениями. Это подтверждается, в том числе, документами Банка России, которые рассматривают данные два вида поручений как разновидности одной формы безналичных расчетов. Вместе с тем, на доктринальном уровне до сих пор существуют некорректное понимание рассматриваемого вида расчетов. Зачастую в научной литературе данный вид расчетов рассматривается только как банковская операция и опускается при этом его основная правовая природа — расчетная. Такое разнообразие трактовок свидетельствует об отсутствии единого подхода к понимаю данного вида расчетов. В связи с этим, в статье анализируются нормы, регулирующие расчеты без открытия банковского счета и их место в системе законодательства о безналичных расчетах в целом. На основании анализа сформулирован вывод о принадлежности данного вида расчетов к форме безналичных расчетов платежными поручениями.
Ключевые слова: расчеты без открытия банковского счета, расчеты платежными поручениями, правовое регулирование.
В 2017 году в Гражданский кодекс Российской Федерации (далее — ГК РФ) были внесены изменения, затрагивающие, в том числе, организацию безналичных расчетов [3]. Центральным элементом безналичных расчетов, согласно произошедшим изменениям, был определен перевод денежных средств. Так, в пункте третьем статьи 861 ГК РФ закреплен порядок осуществления безналичных расчетов, согласно которому они осуществляются посредством перевода денежных средств [1].
Также, одним из ключевых изменений является включение в главу 46 ГК РФ («Расчеты») статьи 866.1., регулирующую новый вид безналичных расчетов — расчеты без открытия банковского счета. Следует отметить, что при первоначальной итерации проекта Федеральный закон от 26.07.2017 № 212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» планировалось выделить данный вид расчетов в отдельную форму [6]. Однако, в конечном итоге данное намерение не получило своего законодательного закрепления и расчеты без открытия банковского счета стали видом расчетов платежными поручениями. Об этом свидетельствует ряд факторов, которые подробно будут рассмотрены ниже.
Стоит отметить, что в правовой доктрине на сегодняшний день существует противоречие на этот счет, поскольку часть ученых ошибочно рассматривает данный вид расчетов только в качестве банковской операции [8], опуская момент принадлежности к расчетным правоотношениям. Такое толкование порождает неправильное понимание правовой природы расчетов и создает хаотичность в их правовой регламентации. Систематизация законодательства о безналичных расчетах, в данной связи, составляет актуальность настоящего исследования.
Обозначение конкретных правовых рамок расчетов без открытия банковского счета является целью настоящей статьи, которая будет достигнута посредством анализа законодательства, регулирующего данный вид расчетов, а также изучения места данного вида расчетов в системе законодательства о расчетах. В связи с этим, перейдем к более детальному изучению предмета исследования — расчетов без открытия банковского счета.
Как отмечалось выше, рассматриваемый вид расчетов регулируется в гражданском законодательстве статьей 866.1. ГК РФ, согласно которой при данном виде расчетов банк, к которому обратилось физическое лицо (плательщик) обязан без открытия банковского счета такому плательщику перевести на основании его распоряжения предоставленные плательщиком наличные денежные средства получателю денежных средств в этом или ином банке [1].
Ключевые признаки таких расчетов, исходя из приведенного определения, базируются на следующих положениях:
- Перевод денежных средств осуществляется без открытия банковского счета;
- Инициатором перевода выступает физическое лицо;
- Банком принимаются исключительно наличные денежные средства.
Осуществляя перевод денежных средств по распоряжению физического лица без открытия банковского счета, кредитная организация выступает оператором по переводу денежных средств. [5] При этом в отношении такой деятельности существует ряд ограничений [4]:
Во-первых, кредитным организациям запрещено осуществлять деятельность операторов по приему платежей или платежных субагентов;
Во-вторых, кредитным организациям запрещено заключать с поставщиками или операторами по приему платежей договоры, предполагающие осуществление деятельности по приему платежей физических лиц.
Таким образом, основанием для перевода денежных средств без открытия банковского счета является только распоряжение физического лица, а не договор между кредитной организацией и поставщиком услуг (получателем средств), как это происходит в рамках деятельности платежных агентов.
При этом, особое внимание Банк России обращает на необходимость указания физическим лицом в платежном поручении реквизиты счета получателя. В противном случае, банк вправе отказать плательщику в приеме его распоряжения.
Как справедливо отмечает Крашенинников П. В., расчеты поручениями о переводе денежных средств без открытия банковского счета выступают самостоятельной разновидность такой формы безналичных расчетов, как расчеты платежными поручениями [7].
К слову, статья 866.1 помещена в раздел 2 главы 46 ГК РФ («§ 2. Расчеты платежными поручениями»). Такая систематизация норма законодательства свидетельствует о единстве их правовой регламентации. Таким образом, расчеты без открытия банковского счета регулируются положениями гражданского законодательства о расчетах платежными поручениями.
Наряду с общими основаниями правового регулирования расчетов поручениями о переводе денежных средств без открытия банковского счета и расчетов платежными поручениями, между данными видами расчетов существуют и существенные различия, характерные индивидуально каждому из них. Для более наглядного понимания таких различий, автором они структурированы в таблице 1.
Таблица 1
Сравнительно-правовая характеристика расчетов без открытия банковского счета и расчетов платежными поручениями.
Проведенный анализ прояснил важные для правового регулирования системы безналичных расчетов нюансы. В частности, было выявлено соотношение расчетов платежными поручениями и расчетов без открытия банковского счета как общее с частным. Поскольку в нормативно-правовых актах разных уровней (и в федеральном законодательстве, и в нормативных актах Банка России) рассматриваемый вид расчетов включен в систему норм правового регулирования расчетов платежными поручениями.
При этом, внимания заслуживает и тот факт, что рассмотрение расчетов без открытия банковского счета как банковскую операцию не противоречит российскому законодательству, поскольку пунктом 9 части 1 статьи 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395–1 «О банках и банковской деятельности» данный вид расчетов относится к банковским операциям [2]. Критики, в данной связи, заслуживает трактовка рассматриваемого вида расчетов только в качестве банковской операции. Структура, систематизация и способ изложения гражданского законодательства, включающего нормы о расчетах без открытия банковского счета, построены таким образом, чтобы всесторонне и полноценно регулировать отношения возникающие, в том числе, в сфере безналичных расчетов. В то же время, банковское законодательство содержит сложные по структуре и по смыслу нормы, предназначенные в большей степени для более сильных субъектов — кредитных организаций. При этом, нельзя забывать и о том, что любые отношения имеют несколько граней и в зависимости от того, какую области правоотношений они охватывают — они размещаются в соответствующих нормативно-правовых актах. В связи с этим, ошибочно рассматривать расчеты без открытия банковского счета только лишь в одном направлении, как банковскую операцию. Их основной правовой природой является принадлежность к системе безналичных расчетов.
Литература:
- «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 29.01.1996. № 5. Ст. 410;
- Федеральный закон от 02.12.1990 № 395–1 «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. 05.02.1996. № 6. ст. 492;
- Федеральный закон от 26.07.2017 № 212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 31.07.2017. № 31 (Часть I). Ст. 4761;
- Федеральный закон от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» // Собрание законодательства РФ. 08.06.2009. 23. Ст. 2758;
- Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Собрание законодательства РФ. 04.07.2011. № 27. Ст. 3872;
- Законопроект № 47538–6 «О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в отдельные законодательные акты Российской Федерации». URL: https://sozd.duma.gov.ru/bill/47538–6 (Дата обращения: 17.12.2024);
- Гражданский кодекс Российской Федерации: Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42–46 и 47.1 / под ред. П. В. Крашенинникова. — М.: Статут, 2018. — 400 с.;
- Емельянова Е. В. Перевод средств без открытия банковского счета // «Туристические и гостиничные услуги: бухгалтерский учет и налогообложение». — 2011, № 2. URL: https://base.garant.ru/59603976/?ysclid=m4svptd9la532879940 (Дата обращения: 17.12.2024).
