Правовое регулирование безналичного денежного обращения в эпоху цифровизации



Статья посвящена исследованию правового регулирования безналичного денежного обращения как самостоятельного предмета правового анализа, с акцентом на его схожесть с иными средствами платежа, такими как наличные средства и электронные деньги. В условиях цифровизации экономики и роста объема безналичных расчетов правовые аспекты становятся важным элементом для обеспечения стабильности финансовой системы и защиты прав участников. Рассматриваются ключевые элементы правового регулирования, его принципы, а также проблемы, возникающие в процессе правоприменения.

Безналичное денежное обращение играет центральную роль в современной экономике. Развитие технологий и расширение сферы применения безналичных операций требуют тщательной регламентации их правового режима. Понимание правовых основ безналичных расчетов позволяет выработать эффективные меры для обеспечения их стабильности и защиты прав участников.

Важно отметить, что специфика функционирования денежной системы зависит от экономического уровня страны. Основой всех денежных систем чаще и чаще всего являются деньги или условные знаки.

Денежная система включает в себя механизм, обеспечивающий непрерывность функционирования денежного обращения в форме наличных и безналичных денежных средств.

Безналичное денежное обращение — это не просто процесс передачи денежных средств, это сложный механизм, в котором участвуют банки, платежные системы, операторы связи и, конечно, пользователи. Каждый из этих субъектов обладает определёнными правами и обязанностями, которые регулируются как национальным законодательством, так и международными стандартами. В Российской Федерации основой правового регулирования служат нормы Гражданского кодекса [1], Федерального закона «О национальной платежной системе» [2] и акты Банка России.

Оборот по безналичным платежам составляет большую часть общего денежного потока. Система безналичных расчетов затрагивает все экономические процессы организаций и предприятий, а также является неотъемлемой частью различных финансовых органов и банков.

Виды денежных знаков можно классифицировать по их форме, использованию и технологическим характеристикам. К основным категориям относятся следующие:

– Наличные деньги представляют собой физическую валюту, такую как банкноты и монеты, которая используется для осуществления платежей в реальном времени и в пространстве с возможностью прямого обмена на товары или услуги. Наличные деньги, как правило, не имеют признаков анонимности и не требуют специального оборудования для их использования.

– Безналичные деньги являются деньгами, существующими только в цифровой или электронной форме. При этом они хранятся на банковских счетах и осуществляются через электронные платежные системы посредством банковских переводов, пластиковых карт, мобильных приложений и онлайн-банкинга. Безналичные платежи весьма удобны и предусматривают возможность проведения удаленных операций, а также обеспечивают более четкий анализ и мониторинг денежных потоков.

Расчеты в безналичной форме отличаются от расчетов в наличной форме вовлеченностью банка или иной кредитной организации в качестве исполнителя расчетных правоотношений, а также применением в качестве средства платежа денежных средств, находящихся на банковских счетах, а не банкнот и монет, как в фидуциарном обороте.

Следует также выделить основные различия между наличными и безналичными денежными средствами.

Наличные денежные средства существуют только в материальной форме и могут использоваться для моментальных расчетов, тогда как безналичные деньги существуют только в цифровом формате и отображаются в системах учета.

Кроме того, наличные средства требуют физической передачи между сторонами, что делает их удобными для небольших или разовых платежей, но ограничивает возможность удаленных и международных транзакций, тогда как безналичные деньги позволяют быстро и удобно проводить расчеты, включая дистанционные платежи через банковские переводы.

Также наличные деньги обеспечивают пользователю анонимность, так как транзакции с их использованием не требуют идентификации, что может затруднять контроль со стороны государственных органов и способствовать появлению теневого оборота. В свою очередь, безналичные деньги фиксируют каждую транзакцию, что позволяет государственным и банковским структурам отслеживать движение средств и контролировать финансовые операции, снижая риски теневой экономики.

При рассмотрении различий участников правоотношений наличного и безналичного денежного обращения, можно определить, что в первом случае все операции происходят непосредственно между сторонами сделки, используя физический обмен денег, а во втором — через посредников, таких как банки, операторы платежных систем и электронные платформы. Однако, для участников финансовых операций безналичные расчеты могут вызывать проблематичность в использовании по сравнению с наличными средствами, поскольку они требуют овладения новыми технологиями, соблюдения множества стандартов безопасности, а также тщательного контроля за платежными системами и операциями. В отличие от наличных, которые интуитивно просты в использовании и контроле, безналичные средства требуют более глубоких знаний и усилий со стороны пользователей, организаций и государственных органов.

Таким образом, различия между наличными и безналичными денежными средствами создают условия для их комплементарного использования. Наличные средства предоставляют анонимность и немедленную ликвидность, что делает их популярными в сфере малого потребления, тогда как безналичные средства обеспечивают удобство, скорость и высокий уровень контроля, что предпочтительно для крупных, регулярных и международных расчетов.

Некоторые исследователи [7, c. 110] отмечают ряд недостатков наличных денег, включая высокие затраты на их эмиссию, наличие поддельных банкнот в обороте, ограничения на вывоз и обязательное декларирование наличности, а также гигиенические проблемы, связанные с их частым обращением. Тем не менее, главным достоинством наличных является их высокая степень надежности, что значительно смягчает влияние этих негативных факторов и обеспечивает уверенность в безопасности средств.

По мнению М. Н. Беловой [5, c. 148–150], широкое распространение безналичных платежей, включая розничные, приносит значительные преимущества. Среди них — снижение затрат на обслуживание наличного оборота, повышение прозрачности финансовых операций, а также сокращение числа преступлений, связанных с фальшивыми деньгами. Эти аспекты способствуют устойчивому экономическому росту государства.

Следует отметить, что именно пандемия COVID-19 стала катализатором резкого роста безналичных платежей. В условиях локдаунов и массового перехода на удаленную работу, как предприятия, так и граждане значительно увеличили использование электронных платежных систем. Проблемы с физическим обслуживанием, перебои с электроснабжением и необходимость минимизировать личные контакты способствовали бурному развитию мобильных приложений, онлайн-банкинга и электронных кошельков. В итоге, данные изменения подчеркивают актуальность совершенствования правового регулирования безналичных расчетов, что стало необходимым для обеспечения безопасности и надежности финансовых операций в условиях мирового кризиса.

В период пандемии COVID-19 в России были реализованы изменения в законодательной сфере, направленные на сокращение сроков перехода к безналичным расчетам. Одним из наиболее значимых шагов стало расширение применения системы быстрых платежей, а также введение обязательных безналичных расчетов для малого бизнеса с годовой выручкой до 20 миллионов рублей (Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» от 22.05.2003 № 54-ФЗ [3]). Эти меры, наряду с обязательным использованием онлайн-касс, сыграли ключевую роль в сокращении объема наличных операций. В результате, использование безналичных платежей в России значительно возросло, и, по итогам 2020 года, объем таких расчетов достиг 70 %, превысив первоначальные прогнозы.

Развитие безналичной денежной системы в России является результатом комплексного воздействия экономических, технологических и государственных факторов. Экономическая трансформация, а именно переход от плановой экономики к рыночной, сыграла ключевую роль в внедрении новых финансовых практик, включая безналичные расчеты.

Технологические достижения, такие как мобильные платежи и интернет-банкинг, значительно улучшили доступность и удобство этих операций для широкой аудитории. В свою очередь, поддержка государства и эффективное регулирование, включая законодательные меры и программы цифровизации финансов, обеспечили доверие и стабильность безналичных расчетов. Таким образом, все эти элементы способствовали созданию более современной и эффективной системы расчетов, соответствующей мировым стандартам.

С появлением цифровых технологий традиционные отношения между хозяйствующими субъектами начали постепенно трансформироваться, перемещая некоторые объекты этих отношений в пространство глобальной сети Интернет.

Изначально появились электронные денежные средства, правовая природа которых также вызывает определенные вопросы. В соответствии с пунктом 18 статьи 3 Закона о национальной платежной системе, электронные денежные средства должны соответствовать следующим критериям:

Во-первых, электронные денежные средства представляют собой права требования клиента к кредитной организации или оператору электронных денежных средств.

Во-вторых, эти средства зачисляются на внутренний счет кредитной организации без необходимости заключения договора на открытие банковского счета. Такой остаток средств называется «остатком электронных денежных средств».

В-третьих, клиент может распоряжаться этими средствами исключительно через электронные платежные системы, такие как мобильные приложения или интернет-банкинг.

Эти характеристики подчёркивают уникальность электронных денежных средств как современной формы валюты, отличающейся от привычных форм наличных и безналичных средств, что требует особого подхода в правовом регулировании.

С юридической точки зрения, электронные деньги практически идентичны безналичным средствам, за исключением того, что для их возникновения требуется договор, определяющий права клиента (требования) к банку. Ключевое различие заключается в том, что электронные деньги требуют особого учета на внутрибанковских счетах и использования электронных средств для управления ими, тогда как безналичные деньги могут быть учтены и переданы через традиционные банковские механизмы.

Таким образом, правовая сущность электронных денег аналогична безналичным средствам. Они могут быть частью двух типов правоотношений: во-первых, как обязательственные права клиента к банку, и, во-вторых, как нематериальное имущество.

Следует отметить, что данные особенности лежат в основе функционирования современного безналичного оборота в Российской Федерации, который опирается на несколько ключевых принципов, обеспечивающих его эффективное развитие и стабильность.

Исследователи [8] финансового права рассматривают безналичные расчеты как операции, проводимые через финансовых посредников, такие как банки или другие кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если законодательством не предусмотрено иное. Эти расчеты могут осуществляться различными способами, включая платежные поручения, аккредитивы, чеки, инкассо и другие формы, предусмотренные законом, регулируемыми банковскими правилами и обычаями делового оборота.

Н. Б. Балашев, В. А. Малашенко [6] предлагают рассматривать безналичные транзакции как денежный трансфер путём записи по банковским счетам, когда денежные средства списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчёты организованы по структурированной системе, которая представляет из себя свод правил ведения безналичных транзакций и требований, которые предъявляются к способу их проведения, ранее установленных обусловленными нормами хозяйствования, а также видов и способов учёта и связанного с ними документооборота.

Все проблемы, которые связаны с системой безналичных расчетов, ученые правоведы [9] предлагают разделить на три группы:

1. к первой группе проблем относится низкая эффективность системы безналичных расчетов в России;
2. ко второй группе проблем относится определение возможностей адаптации зарубежных банковских технологий проведения расчетных операций к российской практической деятельности;
3. к третьей группе проблем относится минимизация платежных рисков.

Процессы безналичных расчетов зависят от множества факторов, включая инициатора платежа, содержание поручения, а также правовые и договорные условия, которые регулируют выполнение этих поручений. Порядок выполнения таких операций может предусматривать выбор типа расчетного документа, наличие условий для перевода средств, особенности документооборота, использование электронных платежных средств и другие специфические правила, регулирующие расчетные процедуры. Важную роль в этом процессе играют законодательные нормы, направленные на обеспечение безопасности и эффективности расчетов, а также внедрение современных технологий для оптимизации расчетных операций.

Данные аспекты подчеркивают тесную взаимосвязь между системой безналичных расчетов и платежными системами, которые обеспечивают их функционирование. Безналичные денежные средства становятся неотъемлемым элементом платежных систем, интегрируя правовые, технологические и инфраструктурные компоненты для выполнения денежных обязательств и упрощения расчетов.

Немаловажна роль цифровизации, которая оказывает значительное влияние на развитие и функционирование платежных систем, приводя к изменению их структуры, повышению скорости операций, улучшению пользовательского опыта и введению новых требований к безопасности и регулированию.

Одним из ключевых достижений цифровизации стало внедрение систем мгновенных платежей, таких как система быстрых платежей в России, которая обеспечивает перевод средств между банками за секунды. Это стало возможным благодаря широкому распространению онлайн-банкинга, мобильных приложений и электронных кошельков, которые позволяют пользователям осуществлять платежи в любое время и из любого места, делая финансовые услуги доступнее, особенно в регионах с ограниченным доступом к банковским отделениям.

Дополнительно, внедрение биометрических технологий, таких как распознавание отпечатков пальцев и лица, а также многофакторной авторизации, значительно повысило безопасность платежей, защищая данные пользователей от краж и мошенничества. Параллельно с этим, развитие цифровых технологий способствует интеграции платежных систем разных стран. Примером такого процесса является использование стандартов ISO 20022 [4] для унификации платежных сообщений, что упрощает взаимодействие между системами и обеспечивает автоматизированную обработку международных переводов.

Таким образом, цифровизация преобразует платежные системы, делая их более гибкими, удобными и безопасными для пользователей, одновременно создавая новые вызовы в сфере правового регулирования, защиты данных и кибербезопасности. В конечном счете, она не только упрощает расчеты и повышает доступность финансовых услуг, но и способствует интеграции платежных систем в глобальную цифровую экономику.

Кроме того, разнообразие видов платежных систем — от систем для розничных платежей до крупных межбанковских расчетов, а также различие по географическому охвату (международные и национальные системы) и методам расчетов (брутто-расчеты и клиринговые системы) — способствует созданию гибкой и адаптивной структуры, способной удовлетворить потребности различных участников рынка. Таким образом, правовое регулирование платежных систем служит важным инструментом в обеспечении стабильности и безопасности безналичного денежного обращения, что имеет ключевое значение для поддержания нормального функционирования финансовой системы в целом.

Проведенный анализ говорит о том, что деньги выполняют важнейшую функцию как средство обмена, платежа и накопления, представляясь в форме как наличных, так и безналичных средств. Развитие безналичных расчетов в России стало результатом влияния ряда факторов, таких как совершенствование банковской системы, активные государственные инициативы, внедрение цифровых технологий и последствия пандемии COVID-19. Эти изменения значительно ускорили рост популярности безналичных платежей в России.

В свою очередь, платежные системы выступают как одним из компонентов правового режима безналичного денежного обращения, обеспечивая гибкость данного режима и адаптивность благодаря разнообразию типов систем, методам расчетов и территориальному охвату. Они выполняют ключевую функцию в организации финансовых потоков, поддержании стабильности и безопасности денежных операций, что особенно важно в эпоху цифровизации и растущей популярности безналичных расчетов. Основное отличие между наличными и безналичными расчетами заключается в сложности процедур и необходимости участия посредников.

Кроме того, безналичные операции предоставляют значительные преимущества в плане автоматизации, оптимизации процессов и повышения уровня контроля со стороны государства, однако они требуют от участников освоения современных технологий и соблюдения высоких стандартов безопасности.

Электронные деньги, как форма обязательственных прав клиента перед банком, стали логичным шагом в эволюции безналичных расчетов, обеспечивая удобство и безопасность операций. Сложность организации таких расчетов, включающая участие множества посредников и использование новейших технологий, делает их уникальными в сфере финансовых отношений.

В заключение можно отметить, что платежные системы являются основой эффективной финансовой инфраструктуры, обеспечивая бесперебойность, безопасность и удобство безналичных расчетов, что способствует стабильности экономики и улучшению качества расчетных операций для всех участников финансового процесса.

Литература:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 года № 51-ФЗ. Официальный интернет– портал правовой информации. — URL: http://www.pravo.gov.ru. 08.08.2024
2. Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 № 161-ФЗ. Официальный интернет– портал правовой информации. — URL: http://www.pravo.gov.ru. 23.11.2024
3. Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» от 22.05.2003 № 54-ФЗ. «Собрание законодательства РФ», 26.05.2003, N 21, ст. 1957.
4. Стратегия развития национальной платежной системы на 2021–2023 годы» (утв. Банком России). [Электронный ресурс] // URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_382148/?ysclid=m4k9x7myka499723463.
5. Балова, М. Н. Безналичные розничные платежи: понятие, виды, перспективы развития // Молодой ученый. 2021. № 3 (345). 148–150
6. Балашев Н. Б., Малашенко В. А. Современное состояние рынка электронных денег в России // Экономика и бизнес: теория и практика. 2019. № 10–1. С. 32–36.
7. Едзоев А. Т., Тяжелова М. Е., Джиоева М. А. Оптимальное соотношение безналичных и наличных расчетов в современных условиях // Colloquium-journal. 2020. № 5 (57).
8. Ильин А. Ю. Финансовое право: Учебник / А. Ю. Ильин; под. ред. Э. Д. Соколовой — Москва: Проспект, 2019. 592 с.
9. Мурзабеков К. П., Аширбеков Н. С., Женишбек Уулу Б. «Проблемы системы безналичных расчетов в банковской системе». Журнал «Весник науки». 2022. № 5. С. 122.