В текущей статье представлен бизнес-план для создания и развития предприятия по производству календарей и блокнотов. Рассматриваются основные аспекты открытия бизнеса: рыночный анализ, производственные процессы, маркетинговая стратегия и финансовая модель. Этот проект получил государственную поддержку — социальный контракт в 2022 году. В нем представлены расчёты точки безубыточности, срока окупаемости и процента рентабельности.
Ключевые слова: бизнес-план, социальный контракт.
Введение
Календари и блокноты остаются востребованной продукцией, несмотря на цифровизацию. Привлекательный и качественно изготовленный продукт обеспечивает как практическое, так и эстетическое удовлетворение потребителей. Настоящий бизнес-план предлагает комплексный подход к запуску компании, специализирующейся на производстве данных изделий.
Раздел 1. Описание бизнеса
— Для расширения собственного производства сувениров с котиками я планирую изготовление блокнотов и календарей.
— Цели данного проекта:
Расширение собственной линейки продуктов за счет внедрения новых продуктов.
Повышение узнаваемости.
За счет новых продуктов увеличить число новых клиентов.
Заработать деньги.
— Потенциал проекта:
Я занимаюсь картинками с котиками более 15 лет. Они достаточно популярны.
В принципе, этот проект окупал себя сам и приносил прибыль. Прогнозируемая прибыль от продажи готовых товаров превышает вложенные затраты в 2 раза.
— Уникальность продукта или услуги.
Все рисунки являются авторскими. Имеют достаточную известность и популярность. Следующий год 2023 по восточному календарю будет годом кота, поэтому выпуск календаря с рисунками котов будет очень кстати.
Раздел 2. Продукты и услуги
- Наименование продукции: Блокноты и календари с изображением котов художника Бориса Касьянова.
— удовлетворяемые потребности: Блокноты и календари с изображением кошек покупают люди, любящие животных, как правило для себя или на подарки.
— область применения продукции: Для взрослых и детей.
- Основные характеристики продукции: Данная продукция сувенирная, но также может использоваться как товар народного потребления
- Основные конкурентные преимущества продукции: Рисунки собственного производства.
Раздел 3. Анализ рынка
3.1 Общее описание рынка и его целевых сегментов
Основной потребитель продукции — это покупатели маркетплейсов, любители домашних животных.
Мой основной продукт — это постеры с изображением кошек. Блокноты и другие сувениры поддержат основной продукт, как маленький заменитель постера — пробник. Календарь на 2023 год может принести быструю прибыль в конце года (2022).
По продажам прошлых лет можно ожидать подъем август-сентябрь, и ноябрь-декабрь. Средняя выручка 50 000/мес. Август-декабрь 100 000.
3.2 SWOT-анализ
— S trengths (сильные стороны),
— W eaknesses (слабые стороны),
— O pportunities (возможности),
— T hreats (угрозы)
Таблица 1
|
Сильные стороны |
Слабые стороны |
|
Собственные, разработанные подготовленные рисунки, около 1000 изображений |
Местоположение — из Новосибирска дорогая логистика. |
|
Опыт работы в бизнесе. Товары представлены на трёх маркетплейсах |
Несобственное производство. Зависимость от типографии. |
|
Узнаваемость и уникальность. |
|
|
Возможности |
Угрозы |
|
2023год — год кота по восточному календарю. |
Закрытие маркетплейсов, временная блокировка |
|
Возможно количество конкурентов уменьшится из-за санкций |
Снижение покупательской способности |
Вывод: Сейчас самое время производить сувениры местного производства и продавать на маркетплейсах по всей стране.
Таблица 2
Преимущества и недостатки представленной на рынке аналогичной продукции/услуги
|
Преимущества |
Недостатки |
Мои предложения |
|
Собственное производство |
цена |
Увеличить объем тем самым снизить цену |
|
Местоположение |
3.3 Анализ конкурентов
Таблица 3
|
Конкуренты (по убыванию их значимости) |
Основные преимущества |
Основные недостатки |
Основной спектр продукции (совпадающий с вашей компанией) |
Маркетинговые предложения |
Используемая стратегия |
|
Kawaii Factory |
Собственное производ. |
Поставки из Китая |
Блокноты |
150–300 |
Большой объем прод. |
|
Артицентр |
Собственное производ. |
- |
Календари |
200–1000 |
ценовая |
|
Lizzy Art |
Собственное производ. |
Календари |
160–490 |
цены |
Вывод: при достаточно большом тираже, можно будет добиться высокой маржинальности и делать скидки, тем самым увеличивая продажи.
Раздел 4. План маркетинга
4.1 Ценовая политика
Учитывая сезонность, календари нужно выпустить не позднее августа-сентября. Сразу выставить на продажу на маркетплейсах и книжных магазинах. К концу года распродать остатки. Блокноты относятся к канцелярским товарам, там есть небольшая сезонность и увеличение продаж к сентябрю, но это не принципиально. Их покупают круглый год.
Таблица 4
Сопоставление цен и стоимости услуг на свою продукцию и продукцию конкурентов
|
№ п/п |
Наименование продукции / услуг |
Ед. изм. |
Цена, руб. |
||
|
Собственная цена |
Конкурент 1 |
Конкурент 2 |
|||
|
Блокноты |
шт |
100 |
150 |
300 |
|
|
Календари |
шт |
400 |
260 |
490 |
|
Тактика реализации продукции: ___ Маркетплейсы _________________
Раздел 5. Производственный план
- Описание местоположения
Я планирую закупить бумагу и все необходимые материалы для производства блокнотов и календарей в типографии ООО «Офсет»
- Выбор места реализации проекта, его особенности
Таблица 5
|
Место реализации проекта (указать точный адрес) |
ООО «Офсет» Арбузова 4/27 |
|
Обеспеченность инфраструктурой (транспортной, инженерной, социальной) |
Собственный автомобиль |
|
Наличие производственных площадей (их размер), в т. ч.: — в собственности — в аренде (указать на какой срок) |
300 м2 |
|
Состояние производственных площадей |
+ |
|
Доступность производственных площадей для покупателей |
+ |
- Производственная мощность
Таблица 6
|
Наименование |
Значение |
|
1. Годовая производственная мощность предприятия, ед. |
50000 |
|
2. Режим работы предприятия, час. |
447 |
- Объем производства продукции / услуг в натуральном выражении по периодам проекта, ед.
Таблица 7
|
№ п/п |
Наименование продукции / услуги |
Ед. изм. |
2022 год, ед. |
Итого по проекту |
|||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
||||
|
Блокноты |
шт |
5000 |
5000 |
||||
|
Календари |
шт |
1000 |
1000 |
||||
- Объем реализации продукции /услуг в денежном выражении по периодам проекта, руб.
Таблица 8
|
№ п/п |
Наименование продукции / услуги |
Цена 1 ед. |
2022 год, руб. |
Итого по проекту |
|||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
||||
|
Блокноты |
200000 |
300000 |
500000 |
||||
|
Календари |
100000 |
300000 |
400000 |
||||
Раздел 6. План персонала
В процессе реализации проекта я планирую в конце 2022 года нанять помощника, тем самым создать 1 рабочее место.
Таблица 9
|
№ п/п |
Сотрудник, должность |
Численность, чел |
Повременная оплата труда (месячная зар.плата), руб. |
Сдельная оплата труда, руб. |
ФОТ, руб. |
|||
|
тариф. ставка, руб/дн |
месяч. норма выходов |
месячн. сдельная зарплата |
руб/мес |
руб/год |
||||
|
Помощник |
1 |
15 000 |
||||||
|
Всего |
15 000 |
|||||||
|
Страховые взносы в ПФ, ОМС, ФСС 30 % 5000 |
||||||||
По периодам проекта
Таблица 10
|
№ п/п |
Показатель |
2022 год, руб. |
Итого по проекту |
|||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
|||
|
Фонд оплаты труда |
30 000 |
30 000 |
||||
|
Страховые взносы |
10 000 |
10 000 |
||||
Раздел 7. План затрат
7.1 Материальные производственные затраты в стоимостном выражении
Таблица 11
|
Вид материальных затрат |
Ед.изм |
Блокнот |
Календарь |
Материальные затраты на весь объем производства, руб. |
||||||
|
Норма расхода на 1 ед. в натур. Выраж. |
Цена мат. затрат руб/ед |
Объем пр-ва, шт. в год |
Материальные затраты, руб. |
Норма расхода на 1 ед. в натур. Выраж. |
Цена мат. затрат руб/ед |
Объем пр-ва, шт. в год |
Материальные затраты, руб. |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 = 6+10 |
|
Шт. |
20 |
5000 |
100 000 |
150 |
1000 |
150 000 |
|||
|
В т. ч. сырьё и материалы: |
||||||||||
|
Бумага 80гр |
10 |
50 000 |
13 |
13 000 |
63 000 |
|||||
|
Бумага 200гр |
5,4 |
27 000 |
43,2 |
43 200 |
70 200 |
|||||
|
Пружина |
1,7 |
8550 |
4,8 |
4750 |
13 300 |
|||||
|
Тонеры |
2,9 |
14 500 |
89 |
89 000 |
103 500 |
|||||
|
ВСЕГО: |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
250 000 |
|||
Для производства 5000 блокнотов и 1000 календарей мне потребуется 100 пачек бумаги 80гр А4 (1 пачка — наполнение 50 блокнотов по 40 листов формата А6) и 13 пачек бумаги А3 80гр для наполнения календаря. (средняя цена А4 500 р, А3 1000 р)
Для обложек нужна бумага А3 SRA3 200 гр по цене 5400 руб. за 250 л. Для календарей расход 8 пачек, блокноты — 5 пачек
Пружина для календарей: стандартная упаковка 100 шт. за 475 руб. — 10 уп. Для блокнотов — 18 уп. Это металлическая пружина для переплета.
Напечатать мне нужно 15000 листов календарей и всего 1250листов блокнотов (А3 по 8 шт. на лист). Всего 16250 листов. Расход тонера рассчитан на 5500 листов при 90 % заполнении. Потребуется 3 заправки. 1 заправка — это:
черный тонер-картридж для Konica Minolta C6000 6000 р,
малиновый тонер-картридж для Konica Minolta C6000 9500 р,
голубой тонер-картридж для Konica Minolta C6000 9500 р
желтый тонер-картридж для Konica Minolta C6000 9500 р.
То есть, 1 заправка 34500 руб.. Всего понадобится 103500 руб.
7.2 Смета затрат на производство
Таблица 12
|
№ п/п |
Статьи затрат |
Годовые затраты, руб. |
||
|
всего |
в т. ч. |
|||
|
Постоянные |
Переменные |
|||
|
1 |
Материальные затраты, в т. ч.: |
250 000 |
||
|
1.1 |
Бумага (80гр и 200гр А3) |
133 200 |
||
|
1.2 |
пружина метал. (уп 100шт) |
13 300 |
||
|
1,3 |
тонер-картридж для Konica Minolta C6000 |
103 500 |
||
|
2 |
Затраты на оплату труда |
30 000 |
||
|
3 |
Страховые взносы |
10 000 |
||
|
Удельный вес, % |
100 |
|||
Смета затрат по периодам проекта
Таблица 13
|
№ п/п |
Статья расходов |
2022 год |
||||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
Всего |
||
|
1 |
Материальные затраты, в т. ч.: |
250000 |
250000 |
|||
|
1.1 |
Материальные производственные затраты (бумага+пружина+тонеры) |
250000 |
||||
|
2 |
Затраты на оплату труда |
30000 |
30000 |
|||
|
3 |
Страховые взносы |
10000 |
10000 |
|||
|
ИТОГО: |
290000 |
|||||
|
Удельный вес, % |
86 |
14 |
100 |
|||
Раздел 8. Финансовый план
8.1 План прибылей и убытков
Таблица 14
|
№ п/п |
Показатели |
2022г |
||||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
За год |
||
|
1 |
выручка от реализации, т. руб. (таб.№ 8) |
300 |
600 |
900 |
||
|
2 |
общие затраты, руб. (таб.№ 14) |
290 |
||||
|
3 |
балансовая прибыль, т. руб. (п.1-п.2) |
610 |
||||
8.2 Инвестиционные затраты по источникам финансирования
Таблица 15
|
№ п/п |
Наименование инвестиционных затрат |
Кол-во уп. |
Цена 1 ед., руб. |
Затраты всего, руб. |
Источники финансирования затрат, из них: |
||
|
Гос.поддержка, руб. |
Заемные средства * , руб. |
Собственные средства, руб. |
|||||
|
1 |
Бумага Xerox 80гр А4 500л |
100 |
500 |
50000 |
50000 |
||
|
2 |
Бумага Xerox 80гр А3 500л |
13 |
1000 |
13000 |
13000 |
||
|
3 |
Бумага 200гр А3 (250л) |
13 |
5400 |
70200 |
70200 |
||
|
4 |
Пружина белый метал 8мм уп -100шт |
28 |
475 |
13300 |
13 300 |
||
|
5 |
Тонер-картридж для Konica Minolta C6000 черн |
3 |
6000 |
18000 |
18000 |
||
|
6 |
Тонер-картридж для Konica Minolta C6000 голуб |
3 |
9500 |
28500 |
28500 |
||
|
7 |
Тонер-картридж для Konica Minolta C6000 малин |
3 |
9500 |
28500 |
28500 |
||
|
8 |
Тонер-картридж для Konica Minolta C6000 желт |
3 |
9500 |
28500 |
28500 |
||
|
9 |
Оплата труда |
30000 |
30 000 |
||||
|
10 |
Страховые взносы |
10000 |
10 000 |
||||
|
ИТОГО |
290000 |
250 000 |
40 000 |
||||
8.3 Расчет точки безубыточности
Точка безубыточности — количество реализуемой продукции, при которой фирма не имеет прибылей, но уже не несет убытков.
Годовой объем производства продукции (услуг) в натуральном выражении (Q).
Таблица 16
Блокноты — 5000 шт.
|
Показатели |
На весь объем пр-ва |
На 1 ед. продукции |
Удельный вес, % |
|
Выручка, руб./год |
500 000 |
100 |
|
|
Цена, руб. |
100 |
||
|
Постоянные затраты, руб./год |
40 000 |
8 |
|
|
Переменные затраты, руб./год |
100 000 |
20 |
* Если несколько видов продукции, то по каждому виду считаем пороговое количество товара и порог рентабельности, при этом постоянные затраты распределяем в %-м отношении пропорционально доле в общей выручке каждого вида продукции (услуги.)
Расчет точки безубыточности в натуральном выражении:
ТБ=40000:(100–20)=500 шт.
Расчет точки безубыточности в денежном выражении:
ТБ= 500*100=50000 руб.
Таблица 17
Календари — 1000 шт.
|
Показатели |
На весь объем пр-ва |
На 1 ед. продукции |
Удельный вес, % |
|
Выручка, руб./год |
400 000 |
400 |
|
|
Цена, руб. |
400 |
||
|
Постоянные затраты, руб./год |
40 000 |
40 |
|
|
Переменные затраты, руб./год |
150 000 |
150 |
* Если несколько видов продукции, то по каждому виду считаем пороговое количество товара и порог рентабельности, при этом постоянные затраты распределяем в %-ом отношении пропорционально доле в общей выручке каждого вида продукции (услуги.)
Расчет точки безубыточности в натуральном выражении:
ТБ=40 000:(400–150)=160шт
Расчет точки безубыточности в денежном выражении:
ТБ=160*400= 64 000 руб.
8.4 Основные технико-экономические показатели проекта
Таблица 18
|
Наименование показателей |
Ед. изм. |
2022 год |
Итого по проекту |
||||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
||||
|
1 |
Объем производства в натуральном выражении |
Шт. |
6000 |
6000 |
|||
|
2 |
Выручка от реализации продукции |
т. руб. |
300 |
600 |
900 |
||
|
3 |
Общие затраты на пр-во и сбыт продукции / услуг |
т. руб. |
290 |
||||
|
4 |
Инвестиционные затраты, в т. ч. |
т. руб. |
250 |
250 |
|||
|
4.1 |
собственные средства |
40 |
|||||
|
4.2 |
заемные средства |
||||||
|
4.3 |
гос. поддержка |
250 |
|||||
|
5 |
Стоимость основных средств |
||||||
|
6 |
Производственная мощность оборудования |
||||||
|
7 |
Списочная численность |
чел |
1 |
||||
|
8 |
Фонд оплаты труда |
т. руб. |
30 |
||||
|
9 |
Среднемесячная заработная плата |
||||||
|
10 |
Чистая прибыль |
т. руб. |
610 |
||||
|
11 |
Порог рентабельности |
т. руб. |
114 |
||||
|
12 |
Рентабельность продукции |
% |
310 |
||||
|
13 |
Срок окупаемости проекта |
Мес. |
4 |
||||
Расчет срока окупаемости:
Т =
Расчет рентабельности продукции:
Rпр =
8.5 Движение денежных средств по проекту
Таблица 19
|
Показатели |
2022 год |
Итого по проекту |
|||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
||
|
40 000 |
||||
|
250 000 |
||||
|
900 000 |
||||
|
ИТОГО поступления: |
1150 000 |
||||
|
290 000 |
||||
|
в том числе: 4.1.Материалы |
250000 |
||||
|
4.2. Электроэнергия |
|||||
|
4.3.Затраты на оплату труда |
30000 |
||||
|
4.4.Страховые взносы |
10000 |
||||
|
4.5.Приобретение основных средств |
|||||
|
4.6.Прочие расходы всего |
|||||
|
48000 |
||||
|
|||||
|
|||||
|
610000 |
||||
Заключение
Создание бизнеса по производству календарей и блокнотов обладает значительным потенциалом при условии внимания к деталям продукции, экологической устойчивости и грамотного маркетинга. Данный план предполагает устойчивое развитие и адаптацию к изменяющимся условиям рынка.
Литература:
- Кузнецова Н. Ф. Производство сувениров как ресурс для повышения туристической привлекательности региона: Азимут научных исследований, 2018
- Ефремова У. П. Цесевичене О. А. Селдушева А. А. Разработка сувенирной продукции как средство продвижения историко-культурного наследия города: Управление культурой, 2023
