Понятие и критерии банкротства физических лиц



В статье автор рассматривает понятие банкротства физических лиц, а также критерии, свидетельствующие о наступлении состояния банкротства для граждан.

Ключевые слова: банкротство, критерии банкротства, физическое лицо, неплатежеспособность, неоплатность.

Проблема финансовой несостоятельности физических лиц является актуальной темой современного российского законодательства. Законодательно понятие и критерии банкротства регулируются Федеральным законом № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года «О несостоятельности (банкротстве)". Банкротство физического лица представляет собой юридический процесс признания гражданина неспособным удовлетворить требования кредиторов по своим обязательствам. Это явление имеет серьезные последствия как для самого должника, так и для его кредиторов, а также оказывает влияние на экономическое состояние общества в целом.

Согласно ст. 2 Закона о банкротстве: «несостоятельность (банкротство) — признанная арбитражным судом или наступившая в результате завершения процедуры внесудебного банкротства гражданина неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей» [1].

В научной литературе существуют различные варианты толкования понятия несостоятельности (банкротства).

Так, согласно определению, предложенному Г. В. Черкасовой, банкротство граждан означает неспособность лица в полном объеме исполнить свои финансовые обязательства перед кредиторами, что включает в себя как невыполнение долговых обязанностей, так и неспособность осуществлять регулярные и обязательные платежи [2].

Многие исследователи, занимающиеся проблематикой банкротства, говорят о целесообразности разделения понятий «несостоятельность» и «банкротство».

Как отмечает Н. Б. Жилинская в своей работе, «такое разделение позволило бы более точно отразить существующие взаимосвязи гражданско-правовых и уголовно-правовых начал, составляющих юридическую природу рассматриваемых явлений» [3].

Так, несостоятельность трактуется как правовая ситуация, характеризующая невозможность должника своевременно выполнить свои гражданско-правовые обязательства. Под термином банкротство подразумевается недобросовестные действия со стороны должника, которые привели к убыткам кредиторов вследствие его несостоятельности.

Для признания физического лица банкротом необходимо установление признака несостоятельности, который основан на определенных критериях.

В рамках научных исследований существуют различные подходы определения несостоятельности. Однако, все они связаны с законодательным закреплением критерия неоплатности и критерия неплатежеспособности.

Д. Г. Назаров в своей работе отмечает, что «иногда грань между неоплатностью и неплатежеспособностью провести нельзя, но нельзя их и отождествлять» [4].

В пункте 3 ст. 213.6 Закона о банкротстве несостоятельность определяется как состояние, когда физическое лицо не может в полной мере рассчитаться с кредиторами по своим денежным долгам или выполнить обязательства по уплате установленных платежей.

Исходя из этого, можно заключить, что в соответствии с текущим законодательством о банкротстве физических лиц ключевым фактором является именно состояние неплатежеспособности, которое фактически охватывает понятие неоплатности.

Первый критерий, касающийся неоплатности физического лица, был сохранен для случаев, когда сам должник (физическое лицо) подает заявление о признании себя банкротом. Этот критерий также полностью относится к должникам, которые являются юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями.

К. Б. Кораев дает понятие неоплатности, отмечая, что «это такая ситуация, когда стоимость имущества должника меньше стоимости его обязательств, т. е. установлено, что всех средств должника недостаточно для удовлетворения требований кредиторов». Предполагается, что лишь данный должник имеет право быть квалифицированным как несостоятельный по критерию неоплатности [5].

Е. С. Юлова подтверждает верность данного определения, отмечая, что неоплатностью является установленный факт превышения пассива над активом, где признаки дают только предположение неоплатности, которое может и не подтвердиться [6].

Также понятие неоплатности давал Г. Ф. Шершеневич. Он писал, что неоплатность — это установленный факт превышения пассива над активом, а признаки неоплатности дают только предположение неоплатности, которое может и не оправдаться [7].

Законодательство вводит данный критерий не случайно, так как для определения несостоятельности необходимо документально подтвердить наличие кредиторской задолженности физического лица. Это включает в себя множество бухгалтерских и финансовых отчетов. Однако этот критерий не всегда точно отражает реальное имущественное состояние должника, что может позволить физическому лицу долго не выполнять свои обязательства и не запускать процесс банкротства, тем самым злоупотребляя своими правами.

Второй важный критерий — неплатежеспособность — указывает на неспособность должника (физического лица) погасить свои долги перед кредитором в установленные сроки.

Согласно ст. 2 Закона о банкротстве, неплатежеспособность — это прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств. При этом недостаточность денежных средств предполагается, если не доказано иное.

Согласно мнению Д. Г. Назарова, неплатежеспособность определяется как факт неуплаты должником требований кредитора. Это подразумевает, что наличие факта неисполнения обязательств перед кредиторами является достаточным основанием для признания должника неплатежеспособным, независимо от наличия у него имущества и его стоимости [8].

Кроме того, в научной литературе существует мнение о существовании явной (очевидной) и скрытой (латентной) неплатежеспособности. О. А. Москалева учитывая различие между данными определениями, указывает, что латентная неплатежеспособность обнаруживается, если должник исполняет долговые обязательства благодаря новым поступающим средствам. Такие средства, к примеру, могут быть приобретены им путем получения новых займов или помощи со стороны. Однако в таких обстоятельствах возникает только видимость устойчивого экономического положения. Когда такие поступления исчезают, неплатежеспособность сразу проявляется [9].

К. Б. Кораев выделяет три стадии неплатежеспособности:

1. Относительная неплатежеспособность, когда период просрочки исполнения денежного обязательства или обязанности по уплате обязательных платежей не превышает период, установленный Законом о банкротстве для определения признаков банкротства.
2. Абсолютная неплатежеспособность, когда период просрочки превышает установленный Законом о банкротстве период, но он не установлен арбитражным судом в рамках дела о банкротстве.
3. Несостоятельность, когда абсолютная неплатежеспособность установлена арбитражным судом в рамках дела о банкротстве [10].

В основу института несостоятельности (банкротства) граждан был положен критерий неплатежеспособности, поэтому признаками банкротства граждан-потребителей являются:

1. наличие неисполненного денежного обязательства в размере не менее чем 500 000 рублей;
2. денежное обязательство не исполнено в течение трех месяцев начиная с даты, когда оно должно быть исполнено.

В заключение правового исследования следует подчеркнуть, что банкротство — это ситуация, когда должник не в состоянии выполнить свои финансовые обязательства перед кредиторами. Основными показателями такого состояния, как правило, являются неоплатность и неплатежеспособность. Каждый из этих показателей характеризуется определенными признаками, совокупность которых позволяет установить факт несостоятельности (банкротства) должника.

Литература:

1. Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ (ред. от 26.12.2024) «О несостоятельности (банкротстве)» // СЗ РФ. — 2002. — № 43.
2. Черкасова, Г. В. Банкротство физического лица: понятие, признаки, условия // Синергия наук. 2022. № 74. С. 62.
3. Жилинская Н. Б. Несостоятельность и (или) преднамеренное банкротство // Отечественная юриспруденция. 2018. № 6 (31). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/nesostoyatelnost-i-ili-prednamerennoe-bankrotstvo (дата обращения: 19.03.2025).
4. Назаров Д. Г. Особенности и тенденции банкротства физических лиц в современной России // Евразийская адвокатура. — 2018. — № 1. — С. 42.
5. Кораев К. Б. Неплатежеспособность. Новый институт правового регулирования финансового оздоровления и несостоятельности (банкротства): монография. — М.: Проспект, 2017. С. 32.
6. Юлова Е. С. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства): учебник и практикум. — М.: Юрайт, 2019. С. 27.
7. Шершеневич Г. Ф. Конкурсный процесс. М.: Статут, 2000. С. 93.
8. Назаров Д. Г. Особенности и тенденции банкротства физических лиц в современной России // Евразийская адвокатура. — 2018. — № 1. — С. 43.
9. Москалева О. А. Категория неплатежеспособности в конкурсном праве России // Предпринимательское право. — 2007. — № 4. — С. 24.
10. Кораев, К. Б. Неплатежеспособность: новый институт правового регулирования финансового оздоровления и несостоятельности (банкротства): специальность 12.00.03 «Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право»: диссертация на соискание ученой степени доктора юридических наук / Кораев Константин Борисович; Санкт-Петербургский государственный экономический университет. — Санкт-Петербург, 2019. — 574 c. — Текст: непосредственный.
11. Пирогова Е. С. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства): учебник для вузов / Е. С. Пирогова, А. Я. Курбатов. — 4-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2025. — 338 с.