Проблемы интеграции системы риск-менеджмента в предпринимательских структурах

В статье анализируются особенности интегрированного подхода к управлению рисками в предпринимательских структурах. Перечислены основные элементы и преимущества интегрированной системы управления рисками. Обосновывается важность перехода к интегрированному риск-менеджменту в российских компаниях как необходимого условия их стабильного и эффективного функционирования.

Ключевые слова: риск; культура управления рисками; интегрированный подход; риск-менеджмент.

В бизнесе риски подстерегают на каждом шагу — конкуренты, инновации, которые угрожают жизнеспособности продукции, новые игроки на рынке, негативные тенденции цен на сырьевые товары, процентные ставки, экономическая ситуация в стране и в отрасли. Без риска не было бы никаких возможностей для получения прибыли. И инвесторы, и владельцы бизнеса должны стремиться избежать всех ненужных рисков, не нарушая правильное функционирование бизнеса. Выявление потенциального риска, так же как и смягчение каждого из них является основой процесса рациональной минимизации рисков, что определяет потребность развития риск-менеджмента предпринимательских структур.

Управление рисками направлено на выявление, идентификацию, классификацию рисков, анализ и оценку рисков, разработку путей и реализацию мер защиты предпринимательских структур от их негативного воздействия.

Несмотря на значимость проблемы управления рисками, российские предприниматели еще не до конца поняли и оценили неизбежность риска и важность его учета при заключении договоров, составлении планов и прогнозов в предпринимательской деятельности. Практические результаты показывают, что своевременная оценка уровней рисков и качественно проведенные мероприятия по их нейтрализации и минимизации позволяют предприятиям сократить и даже избежать многих потерь, а в некоторых случаях увеличить свой доход [1].

Согласно проведенным исследованиям, примерно 10 % руководителей российских предприятий имеют отдаленное представление о риск-менеджменте. Около 75 % — не анализировали время устойчивой работы своих предприятий в случае срыва поставок. Порядка 42 % руководителей предпочитают принимать наименее рисковые решения, т. е. иначе говоря, «недорисковывают». На российских предприятиях явно ощущается дефицит риск-менеджеров: более двух третей опрошенных испытывают потребность в квалифицированных кадрах этой специальности [2]

Практика последних лет показала низкую результативность, как всей системы управления, так и риск-менеджмента в частности, основной причиной которой явилась весьма слабая интеграция последнего с общей системой управления. Недостаточное внимание анализу рисков приводит к снижению качества стратегического и оперативного управления, потерям потенциала компании, ухудшению результатов ее деятельности. Все это говорит о целесообразности интегрированного подхода к управлению рисками. Следовательно, важнейшими требованиями к риск-менеджменту современных предпринимательских структур становятся его непрерывность, системность, комплексность, базирующиеся на восприятии организации как интегрированной системы.

Для обозначения интегрированного подхода к риск-менеджменту в научной литературе используются как синонимы такие термины как: расширенный риск-менеджмент, комплексный риск-менеджмент, корпоративный риск-менеджмент, системный риск-менеджмент, стратегический риск-менеджмент, риск-менеджмент в рамках всего предприятия.

Интегрированный подход к управлению рисками — это целесообразное объединение всех организационных, материальных, интеллектуальных, информационных и других ресурсов организации для предвидения, выявления и оценки неопределенностей и управления всей динамично изменяющейся совокупностью рисков процесса создания ценностей, ради которого существует организация [3].

Интегрированный подход к управлению рисками подразумевает взгляд на управление рисками с точки зрения компании в целом и необходимо понимание, что управление рисками является всеобщей задачей и ответственностью. Это означает, что во внимание должны быть приняты все риски, независимо от их происхождения, существенности и наличия процедур контроля.

Самое главное, чтобы все сотрудники и персонал понимали, что риск-менеджмент является частью стратегического управления компанией и что они должны помочь в управлении рисками, с которыми они сталкиваются в процессе своей работы, в идентификации, выявлении, в оценке этих рисков и формировании предложений по их оптимизации. Управлять рисками — ответственность каждого сотрудника [4].

Элементами интегрированной системы управления рисками являются:

-                   эффективная культура управления рисками (культура управления рисками является средством обеспечения того, что будут приняты не просто необходимые, а тщательно продуманные и взвешенные меры);

-                   наличие единых принципов и подходов к управлению рисками, единой системы анализа и оценки рисков, использование единых показателей/измерителей риска для формирования полных отчетов о рисках в масштабе всей организации;

-                   предоставление возможности обмениваться данными о рисках, возникающих во всех видах деятельности компании, и методах их контроля;

-                   распределение ответственности, привлечение в процесс управления рисками высшее руководство компании, акционеров, инвесторов для более четкого понимания рисков, возникающих в повседневной деятельности организации;

-                   наличие единой специализированной службы управления рисками, которая должна нести ответственность за деятельность по управлению рисками в рамках всей организации (рис.1).

Рис. 1. Элементы интегрированной системы управления рисками [Источник: составлено автором]

Какие бы области рисков ни были значимыми для компании, целью является их интеграция в единую структуру, обеспечивающую получение общего взгляда на всю эту совокупность. Для экономической устойчивости предпринимательских структур чрезвычайно важно тщательное и систематичное управление корпоративными рисками в масштабе всего бизнеса.

Основные преимущества от использования интегрированного подхода в управлении рисками представлены на рисунке 2. Во-первых, улучшается процесс управления рисками, вследствие увеличения информированности высшего менеджмента и руководства предпринимательских структур о рисках для концентрации на стратегических задачах и рисках, которые компания готовится принять и действовать на их основе. Во-вторых, улучшается финансовое положение компании за счет осуществления всех видов деятельности в контролируемых условиях. В-третьих, интегрированный подход позволяет получить всеобъемлющий, обобщенный взгляд на управление рисками в компании, дает понимание реальных последствий того или иного риска в рамках всей организации. В-четвертых, поможет в условиях обостряющейся конкурентной борьбы и нестабильной экономической ситуации достигнуть конкурентных преимуществ и выработать эффективную стратегию развития бизнеса. В-пятых, интегрированное управление рисками включено в стратегическое планирование, как часть комплексного управления рисками.

Рис. 2. Основные преимущества интегрального риск-менеджмента [Источник: составлено автором]

Эффективная реализация интегрированного риск менеджмента возможна только при взаимодействии трех ключевых компонентов:

-                   Организационного сопровождения, отражающего последовательность выполнения основных функций управления в организации:

а)                  определение склонности к риску;

б)                 управление профилем риска;

в)                 создание информационной системы поддержки принятия решений для руководителей высшего и среднего звена, позволяющей контролировать ход деятельности и оценивать ее результаты;

-                   Методологического обеспечения, включающего:

а) количественную оценку подверженности риску;

б) расчет экономического эффекта и эффективности с учетом риска;

в) проверку на устойчивость (стресс-тестирование);

-                   Информационно — аналитических систем [5].

Развитие интегрированного риск менеджмента — это длительный процесс, предполагающий постоянное обучение и повышение квалификации персонала, а также продуманную политику публичного раскрытия информации о рисках деятельности организации и принимаемых мерах по их контролю.

Растущая сложность окружающего мира, нестабильная экономическая ситуация в стране, приводит к повышению уровня рисков во всех видах деятельности. Интегрированный риск-менеджмент — это реальная необходимость бизнеса и неотъемлемый фактор успеха. Такой подход делает управление рисками гораздо эффективнее и позволяет добиться требуемого уровня безопасности, более эффективно контролировать риски и получить комплексную картину реальной ситуации.

Литература:

1.                  Омарова З. Н. Риск как неизбежный фактор предпринимательской деятельности// Экономика и предпринимательство.- 2015.- № 5–2 (58–2). — С. 892–894

2.                  Вяткин В. Н. Управление рисками фирмы: программы интегративного риск-менеджмента / В. Н. Вяткин [и др.]. — М.: Финансы и статистика, 2006. — 400 с.

3.                  Гамза В. А. Управление рисками в коммерческих банках: интегративный подход. — М.: Экономика, 2006. — 210 с.

4.                  Омарова З. Н. Сильная культура управления рисками как неотъемлемый элемент риск-менеджмента// Фундаментальные исследования. — 2015.- № 2–11. — С. 2421–2424.

5.                  Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А. А. Лобанова и А. В. Чугунова. — М.: Альпина Паблишер, 2009. — 936 c.