Анализ инвестиционного климата особых экономических зон России и рекомендации по его улучшению



В отечественной науке нет однозначного мнения относительно того, что представляет из себя «инвестиционный климат», однако предполагается, что достаточно полным и универсальным является определение, данное профессором одной из кафедр Санкт-Петербургского государственного университета А. Г. Алтуняном: исследуемое понятие им рассматривается «как совокупность политических, социально-экономических и финансовых факторов, определяющих качество предпринимательской инфраструктуры, степень привлекательности инвестиционного рынка и величину инвестиционного риска при вложении капитала» [1, с.125]. Что касается инвестиционного климата российских особых экономических зон (далее ОЭЗ), то он был и остается неблагоприятным, — именно такое заключение делают основные западные рейтинговые агентства, и, к сожалению, они являются «барометром» иностранного инвестора. Многие эксперты говорят о субъективности данных организаций и их политической ангажированности. Однако все перечисленные ниже негативные для инвестиционного климата факторы имеют место быть в наших ОЭЗ, и очевидно, что международные экспертные организации лишь немного «сгущают краски». Отметим, что в целом немногие рейтинги воспринимают всерьез российские особые зоны. Например, только ОЭЗ «Алабуга» и ОЭЗ «Липецк» вошли в международный рейтинг ОЭЗ «Global Free Zones of the Year», составленный экспертами одного из «качественных» изданий — «FDI Magazine», по итогам 2016 г. [2]. Положение отечественных ОЭЗ характеризуется недостаточно активной инвестиционной деятельностью резидентов (по итогам 2015 г. объем инвестиций, осуществленных на территории ОЭЗ ее резидентами за год, составил 31 481 млн руб., увеличившись с 2011г. менее чем в 3 раза), а также низкой экономической эффективностью (по итогам 2015 г. на 1 руб. вложенных бюджетных средств приходилось 1,5 руб. инвестиций резидентов) [3].

Основная проблема, максимально негативно отражающаяся на инвестиционном климате российских ОЭЗ, состоит в том, что в нашей стране не имеется четко разработанной долгосрочной концепции развития особых зон, в которой были бы определены альтернативные варианты осуществления экономической политики в данном направлении, рассмотрены и закреплены отдельные аспекты, касающиеся функционирования зон, с помощью макроэкономического прогнозирования оценены последствия модернизации старых и внедрения новых ОЭЗ на экономику регионов и страны в целом, выявлены проблемные моменты, которые могут возникнуть в дальнейшей перспективе, разработан алгоритм мероприятий для упреждения этих проблем, учтены интересы как общегосударственные, так и региональные. Поскольку неким фундаментом благоприятного инвестиционного климата является, прежде всего, экономическая стабильность, правительству страны необходимо разработать и грамотно реализовать такую концепцию ОЭЗ, универсальную и прозрачную, а не «печатать» дублирующие друг друга федеральные законы.

Отрицательно сказывается на инвестиционном климате отечественных особых зон и наличие бюрократической и коррупционной ловушек. Для их упреждения в действующих федеральных законах или вновь принимаемых необходимо закрепить положение о рациональном и целевом использовании выделенных из бюджета средств и условия, при которых той или иной ОЭЗ требуется финансирование в большем или меньшем масштабе. Ведь в современном варианте законодательства таких положений нет, в результате чего рамки полномочий органов управления ОЭЗ в этом плане очень широки, и это дает им возможность проводить различные незаконные операции с бюджетными средствами. И такая «непрозрачность» финансовых потоков на территории особых зон России, безусловно, «смущает» инвесторов. При этом стоит отметить: также важно усилить контроль за ходом выполнения основных инвестиционных проектов, за рациональностью расходования управляющей компанией средств, выделенных из бюджета, реализацией ключевых направлений развития и своевременностью решения оперативных задач ОЭЗ, а также за деятельностью предприятий-резидентов, либо окончательно закрепив эту функцию за Наблюдательным советом, который на данном этапе характеризуется определенной неоднозначностью (не совсем ясно, какое он положение занимает в структуре органов управления ОЭЗ), либо полностью передав ее Минэкономразвития РФ [4]. Потребность в проверке «благопристойности» самих резидентов связана с тем, что предприятия прибегают к помощи различных спекулятивных схем, позволяющих пользоваться предоставляемыми в ОЭЗ стимулами, для уменьшения своих расходов. Так, например, компания, ведущая свою предпринимательскую деятельность в каком-либо регионе России, перерегистрируется на территории другого субъекта РФ, где расположена ОЭЗ, далее, заключив соглашение с органами управления особой зоны, становится ее резидентом, переносит свой головной офис на территорию ОЭЗ, получает налоговые и иные льготы, при этом осуществляя основную экономическую деятельность в том регионе, где и была зарегистрирована изначально. В результате чего субъект, на территории которого фактически действует, но юридически не зарегистрировано предприятие, теряет существенные налоговые доходы. Контроль же за управляющими ОЭЗ компаниями необходим для обеспечения прозрачности финансовых потоков в рамках ОЭЗ и для возможности своевременной корректировки принимаемых управленческих решений при отклонении ОЭЗ с заданного курса развития. На данный момент такой контроль не осуществляется в полной мере, ярким примером тому служат следующие факты: имели место ситуации, когда за счет средств федерального бюджета происходило финансирование тех инфраструктурных объектов, которые должны были финансироваться за счет бюджетов региональных, или же управляющая ОЭЗ компания временно свободные средства, исчисляемые в миллиардах рублей, размещала на банковских депозитах, с полученных же процентов выплачивала сотрудникам достаточно щедрые премии [5]. Таким образом, отлаженный механизм взаимодействия управляющих и контролирующих экономическую деятельность ОЭЗ органов с компаниями-резидентами будет способствовать достижению поставленных перед особыми зонами целей, в том числе и привлечению инвестиций, так как для инвестора как иностранного, так и отечественного устойчивость политических структур и предсказуемость в экономической политике очень важны.

В рамках российских ОЭЗ имеет место необходимость в автономии дочерних компаний АО «ОЭЗ», управляющих каждой из ОЭЗ, от правительства страны. Если часть полномочий органов власти федерального уровня — Правительства РФ в лице Минэкономразвития РФ передать этим управляющим компаниям с повышением доли региональных органов власти в их уставном капитале и, возможно, с привлечением к участию в уставном капитале частных инвесторов, то в таком случае:

‒ способность к саморегулированию и быстрой адаптации к изменяющимся условиям внешней среды ОЭЗ как системы значительно возрастет;

‒ самостоятельность даст ОЭЗ больше свободы в реализации новых мер и инструментов для оживления инвестиционных и инновационных процессов;

‒ региональные органы власти и частные инвесторы будут настолько же заинтересованы в достижении ОЭЗ ключевых целевых ориентиров, насколько и правительство страны;

‒ разделение ограниченных ресурсов и многовариантных задач между различными уровнями власти и бизнесом позволит более рационально перераспределять первые и существенно экономить время на решение вторых с целью повышения эффективности функционирования особых зон.

Важно отметить и необходимость в повышении уровня инновационного развития российских особых зон, ведь в случае успеха их инвестиционный климат будет все благоприятней. Главную роль в создании из российских ОЭЗ «полюсов роста» должно сыграть государство, например, предоставив дополнительные налоговые льготы ориентированному на развитие высокотехнологичного сектора бизнесу (как это сделано в Китае). Также для активизация инновационных процессов в рамках ОЭЗ требуется воплощение в жизнь модели Тройной спирали — обеспечение и поддержка взаимодействия частных предприятий, органов власти и исследовательских университетов, переход от модели закрытых инноваций к модели открытых инноваций, предполагающей, например, совместное исследование и создание инновационных продуктов с иностранными партнерами, поощрение, прежде всего, фундаментальных исследований, результат которых — базисные инновации как ключевые факторы научно-технологического подъема.

Подчеркнем: Россия предлагает достаточно щедрые налоговые и таможенные преференции, так как именно они являются ключевым фактором инвестиционной привлекательности такого рода экономических образований. Поэтому еще большее облегчение налоговой нагрузки для иностранных инвесторов, даже учитывая важность, например, прямых иностранных инвестиций, привносящих в ОЭЗ новые знания, технологии и формы управления, не рекомендуется, поскольку ключевая цель их участия в инвестиционной деятельности в рамках ОЭЗ — получение прибыли при меньших расходах, которая по большей части и будет направлена в карман этим зарубежным инвесторам, а значит, ожидаемого от учреждения ОЭЗ результата не будет достигнуто. Еще большее же стимулирование отечественного инвестора является необходимым, чтобы предупредить значительный отток капитала за границу, поскольку инвестиции, как правило, устремляются в страны, где в ОЭЗ инвестиционный климат более благоприятен, и повысить интерес отечественных инвесторов к российским ОЭЗ. Также логично было бы сформировать на территории ОЭЗ привлекательную систему страхования капиталов от различного рода рисков.

Привлечению новых резидентов и инвесторов будет способствовать и повышение эффективности системы «одного окна» путем введения в действие единой информационной системы администрирования предприятий — резидентов ОЭЗ (на современном этапе для получения разрешения на строительство в российских ОЭЗ требуется 229 дней), и установление более низких инвестиционных порогов, прежде всего, для отечественных компаний-резидентов ОЭЗ, осуществляющих свою деятельность в приоритетных для конкретного вида ОЭЗ отраслях (сейчас минимальный объем инвестиций в основной капитал, который должно вложить предприятие, чтобы стать резидентом ОЭЗ, составляет более 120 млн руб.), и обеспечение управляющей компанией базовой инфраструктуры ОЭЗ: телекоммуникационными системами, автомобильными дорогами, электрическими сетями и т. д., и формирование проекта развития ОЭЗ, который бы демонстрировал потенциальным инвесторам выгодность финансирования именной этой ОЭЗ [4; 6].

Безусловно, ОЭЗ, действующие на территории страны, нуждаются в разработке маркетинговой стратегии по улучшению имиджа ОЭЗ, неоднократно дискредитированного и перед иностранными, и перед отечественными предпринимателями, а также по продвижению российских ОЭЗ и на внутрироссийских, и на международных рынках. Образ активно развивающихся ОЭЗ, резидентство в них крупнейших международных компаний, информация об уже успешно реализованных и только разрабатываемых инвестиционных проектах, доступная в открытых источниках, — все это будет способствовать привлечению внимания инвесторов к российским ОЭЗ.

Логично предположить, что главную роль в улучшении инвестиционного климата отечественных ОЭЗ должно сыграть государство, поскольку в условиях, когда никакой другой экономический агент не способен принимать рациональные и эффективные долгосрочные решения, именно оно не должно поддаваться традиционному для русской ментальности стремлению получить быструю сверхприбыль от только что введенного в действие экономического института, а несмотря на высокую степень неопределенности, проявить твердую решимость при осуществлении принятой экономической политики.

Литература:

1. Лякин А. Н. Экономическая политика: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры. — М: Изд-во Юрайт, 2014. — 432 с.
2. FDi Global Free Zones of the Year 2016 — Winners [Электронный ресурс] // URL: http://www.fdiintelligence.com/Rankings/Global-Free-Zones-of-the-Year-2016 (дата обращения: 25.04.2017).
3. Отчет о результатах функционирования особых экономических зон за 2015 год и за период с начала функционирования особых экономических зон [Электронный ресурс] // URL: http://economy.gov.ru/minec/about/structure/ depOsobEcZone/20160930 (дата обращения: 01.05.2017).
4. Федеральный закон от 22. 07. 2005 № 116-ФЗ «Об особых экономических зонах в Российской Федерации» [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». — URL: http://www.consultant.ru/ document/cons_ doc_LAW_54599/ (дата обращения: 25.04.2017).
5. Счетная палата: За 10 лет ОЭЗ так и не стали действенным инструментом поддержки экономики [Электронный ресурс] // URL: http://audit.gov.ru/press_ center/news/26369 (дата обращения: 01.05.2017).
6. Doing Business Report Series [Электронный ресурс]. // URL: http://russian.doingbusiness.org/data/exploreeconomies/russia (дата обращения 01.05.2017).