Депозитные операции коммерческого банка (на примере АО АКБ «Экспресс-Волга»)



В данной статье рассматриваются вопросы деятельности коммерческого банка по осуществлению депозитных операций. Особое внимание в статье уделено анализу деятельности банка по привлечению депозитов.

Ключевые слова: банк, депозитные операции, финансовые продукты, прибыль.

В современных условиях роль и значение банков во всех странах, в том числе и в России, возрастает, вследствие чего увеличивается и значение депозитных операций, выполняемых этими банками. Депозитная политика банка связана с инфляционными процессами, так как они снижают заинтересованность хозяйств и населения в накоплении средств, а с другой повышают нормы обязательных резервов для банка и приводит к резкому сокращению объема кредитных ресурсов банка. Данное обстоятельство заставляет изменять депозитную политику по средствам их диверсификации [1].

АО АКБ «Экспресс-Волга» предлагает полный спектр финансовых продуктов и услуг для юридических и физических лиц. Банковская деятельность разделена на три важнейших направления бизнеса:

– обслуживание населения (услуги для физических лиц)

– малого и среднего бизнеса

– корпоративных клиентов

Ключевым направлением деятельности банка является предоставление полного спектра финансовых продуктов и услуг для юридических и физических лиц. Помимо этого, разрабатываются и внедряются новые банковские технологии, направленные на формирование комфортных условий для клиентов абсолютно разного профиля.

По данным за 2016 год банк обслуживает более 300 тыс. частных клиентов и более 30 тыс. предпринимателей и организаций.

Ресурсы банка «Экспресс-Волга» включают в себя собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц. Ресурсная база банка была сформирована в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются банком для осуществления активных операций [2]. Ресурсы банка «Экспресс-Волга» по способу образования можно разделить на две основные группы: собственный капитал и привлеченные средства.

Рассмотрим состав и структуру привлечённых средств банка за 2014–2016 годы (табл. 1).

Таблица 1

Динамика состава иструктура привлечённых средств АО АКБ «Экспресс-Волга»

Источники привлечённых средств	2014г.		2015г.		2016г.		Изменения в структуре 2016г. к 2014г.(+/-)
	Сумма, тыс. руб.	В% китогу	Сумма, тыс. руб.	В% китогу	Сумма, тыс. руб.	В % к итогу
Средства на корреспондентских счетах банков	0	0	1000	0,00	1000	0,00	-
Полученные кредиты и иные привлечённые средства	150000	0,36	32217420	44,87	145456102	88,2	+87,84
Средства банков всего	150000	0,36	32218420	44,87	145457102	88,2	+87,84
Средства органов государства	74123	0,18	8463	0,01	3	0,00	-0,18
Средства негосударственных предприятий и организаций	4035939	10,2	1872586	2,6	90372	0,05	-10,15
Средства населения	32681587	82,5	36828911	51,2	18593462	11,2	-71,3
Выпущенные долговые обязательства	27618	0,86	8935	0,01	0	0	-0,06
Прочие привлечённые средства	2568671	6,8	860395	1,32	748236	0,55	-6,25
Привлечённые средства всего	39537938	100	71797710	100	164899175	100	Х

По данным таблицы 1, можно сделать вывод о том, что состав и структура привлечённых средств банка значительно изменилась за рассматриваемый период. Так, размер полученных кредитов и иных привлечённых средств увеличился с 150000 тыс. руб. в 2014 году до 145456102 тыс. руб. в 2016 году, в процентном выражении рост составил 87,84 %. Также сильным изменениям подверглись привлечённые средства за счёт средств населения, они сократились с 32681587 до 18593462 тыс. руб. (-71,3 %) и средства негосударственных предприятий и организаций (сокращение составило 10,15 %). В общей структуре привлечённых средств банка в 2014 году преобладали средства населения (82,5 %), однако в 2016 году наибольшую долю занимают полученные кредиты и иные привлечённые средства (88,2 %). Таким образом, банк провёл большую работу по смене курса по привлечению средств, изменив модель своего развития.

Далее рассмотрим состав и структуру кредитов и депозитов, привлечённых банком от других банков (табл. 2).

Таблица 2

Состав и структура кредитов и депозитов, привлечённых АО АКБ «Экспресс-Волга»

Источники привлечённых средств	2014г.		2015г.		2016г.		Изменения в структуре 2016г. к 2014г. (+/-)
	Сумма, тыс. руб.	В % к итогу	Сумма, тыс. руб.	В % к итогу	Сумма, тыс. руб.	В % к итогу
Полученные кредиты	150000	100	49850000	57,2	80391977	64,6	-35,4
Депозиты и иные привлечённые средства	0	0	32217620	42,8	65064225	35,4	+35,4
Всего привлечённых средств	150000	100	87067620	100	124391977	100	Х

Исходя из данных таблицы 2, можно сделать вывод о том, что банк за анализируемый период увеличивал объёмы депозитов и иных привлечённых средств и в 2016 году в структуре привлечённых средств депозиты составили 35,4 %.

Для более полного анализа депозитных операций банка [3,4], рассмотрим состав и структуру расходов банка по привлечённым средствам (табл. 3). По данным таблицы 3 можно сделать вывод о том, что за анализируемый период расходы банка по привлечённым средствам возрастали с 2374346 тыс. руб. в 2014 году до 5491322 тыс. руб. в 2016 году. Наибольший удельный вес в структуре занимают расходы на категорию «Средства граждан РФ» (в 2014 году 93,2 % или 2212975 тыс. руб., в 2016 году их доля в структуре расходов также была велика и составила 93,05 % или 5109706 тыс. руб.) Наименьший удельный вес в 2014 году занимала категория «выпущенные ценные бумаги»

Таким образом, необходимо отметить, что депозитные операции представляют собой форму осуществления кредитных операций банков и иных кредитных учреждений и подразделяются на активные и пассивные.

Таблица 3

Состав и структура расходов АО АКБ «Экспресс-Волга» по привлечённым средствам

Источники привлечённых средств	2014 год		2015 год		2016 год		Изменения вструктуре 2016г. к 2014г.(+/-)
	Сумма, тыс. руб.	В % к итогу	Сумма, тыс. руб.	В % к итогу	Сумма, тыс. руб.	В % к итогу
Средства кредитных организаций	64210	2,7	166764	3,44	191076	3,47	+0,77
Средства негосударственных финансовых организаций	75614	3,18	137533	2,84	165321	3,01	-0,17
Средства некоммерческих организаций	7903	0,33	8350	0,17	9305	0,16	-0,17
Средства граждан РФ	2212975	93,2	4508556	93,18	5109706	93,05	-0,15
Выпущенные ценные бумаги	2369	0,09	3347	0,06	3541	0,06	-0,03
Прочие привлечённые средства	11275	0,47	13565	0,28	12373	0,22	-0,25
Расходы по привлечённым средствам всего	2374346	100	4838115	100	5491322	100	Х

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90 % всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Литература:

1. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. — СПб.: Питер, 2012. 345с.

2. Семютина О. Г., Данченков Е. А., Панченко Н. О. Рынок банковских услуг как фактор устойчивости банковской системы // Финансы и кредит. — 2014. — № 2. — с. 2–9.

3. Снатенков А. А. Финансовый анализ коммерческого банка: практикум. — Оренбург, 2015. — 133с.

4. Снатенков А. А. Банковская система региона, по материалам Оренбургской области: монография / А. А. Снатенков. — Оренбург: Издательский центр ОГАУ, 2011. — 85 с.